تعريف نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1

ما هي نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1؟

نسبة رأس المال المشترك من المستوى الأول هي قياس لرأس المال الأساسي للبنك ، مقارنة بإجمالي الأصول المرجحة بالمخاطر ، وهي تشير إلى القوة المالية للبنك. يتم استخدام نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 من قبل المنظمين والمستثمرين لأنها توضح مدى قدرة البنك على تحمل الضغوط المالية والبقاء في حالة الوفاء. يستثني رأس المال المشترك من المستوى 1 أي أسهم مفضلة أو غير المسيطرة، مما يجعلها تختلف عن نسبة رأس المال من المستوى الأول وثيقة الصلة.

معادلة نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 هي

$\begin{array}{c}\mathrm{ت.}1.\mathrm{ج.}\mathrm{ج.}\mathrm{ج.}=\frac{\mathrm{ت.}1.\mathrm{ج.}-\mathrm{ص.}\mathrm{س.}-\mathrm{ن.}\mathrm{أنا.}}{\mathrm{ت.}\mathrm{تم\; العثور\; على\; R.}\mathrm{دبليو.}\mathrm{أ.}}\end{array}$

أين: ت. 1. ج. ج. ج. = نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1. ت. 1. ج. = الطبقة الأولى من العاصمة. ص. س. = الأسهم الممتازة. ن. ج. = المصالح غير المسيطرة. ت. تم العثور على R. دبليو. أ. = إجمالي أصول السيطرة على المخاطر. \ start {align} & T1CCC = \ dfrac {T1C - PS - NI} {TRWA} \\ & \ textbf {where:} \\ & T1CCC = \ text {Tier 1 common capital ratio} \\ & T1C = \ text {Tier 1 capital} \\ & PS = \ text {الأسهم المفضلة} \\ & NC = \ text {Noncontrolling Interests} \\ & TRWA = \ text {إجمالي الأصول التي تتحكم في المخاطر} \\ \ نهاية {محاذاة} ​تي1ججج=تيصدبليوأتي1ج−صس−نأنا​أين:تي1ججج=نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1تي1ج=الطبقة الأولى من العاصمةصس=الأسهم الممتازةنج=المصالح غير المسيطرةتيصدبليوأ=إجمالي أصول السيطرة على المخاطر​

ماذا تخبرك نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1؟

شركة الأصول المرجحة بالمخاطر تشمل جميع الأصول التي تحتفظ بها الشركة والتي يتم ترجيحها بشكل منهجي لمخاطر الائتمان. عادة ما تقوم البنوك المركزية بتطوير مقياس ترجيح لفئات الأصول المختلفة ؛ لا تحمل النقود والأوراق المالية الحكومية أي مخاطر ، في حين أن قرض الرهن العقاري أو قرض السيارة سيحمل مخاطر أكبر. سيتم تعيين وزن متزايد للأصول المرجحة بالمخاطر وفقًا لمخاطر الائتمان الخاصة بها. سيكون للنقد وزن 0٪ ، في حين أن القروض ذات المخاطر الائتمانية المتزايدة تحمل أوزان 20٪ أو 50٪ أو 100٪.

يستخدم المنظمون نسبة رأس المال المشتركة من المستوى 1 لتصنيف كفاية رأس مال الشركة كواحد مما يلي: جيدة رأس المال ، ورأس مال كاف ، ونقص رأس المال ، ونقص رأس المال بشكل كبير أو بشكل خطير ناقص رأس المال. لتصنيفها على أنها جيدة الرسملة ، يجب أن يكون لدى الشركة نسبة رأس مال مشترك من المستوى 1 تبلغ 7٪ أو أكثر ، وألا تدفع أي أرباح أو توزيعات من شأنها أن تقلل هذه النسبة إلى أقل من 7٪.

شركة تتميز بأنها أ مؤسسة مالية ذات أهمية نظامية (SIFI) تخضع لوطأة إضافية بنسبة 3٪ لنسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 ، مما يجعل عتبتها ذات رأس مال جيد بنسبة 10٪. تخضع الشركات التي لا تعتبر جيدة الرسملة لقيود على دفع توزيعات الأرباح وإعادة شراء الأسهم.

تختلف نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 عن النسبة وثيقة الصلة نسبة رأس المال من المستوى الأول. يشمل رأس المال من المستوى الأول مجموع رأس المال السهمي للبنك ، واحتياطياته المفصح عنها ، والمخزون المفضل غير المتراكم وغير القابل للاسترداد. ومع ذلك ، فإن المستوى الأول من رأس المال المشترك يستبعد جميع أنواع الأسهم الممتازة وكذلك الحقوق غير المسيطرة. يشمل رأس المال المشترك من المستوى الأول الأسهم العادية للشركة والأرباح المحتجزة والدخل الشامل الآخر.

ينتبه مستثمرو البنوك إلى نسبة رأس المال المشتركة من المستوى الأول لأنها تنذر بما إذا كان البنك أم لا ليس لديه فقط الوسائل لدفع أرباح الأسهم وإعادة شراء الأسهم ولكن أيضًا الإذن للقيام بذلك من المنظمين. الإحتياط الفيديرالي يقيِّم نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 للبنك أثناء اختبارات الإجهاد لتحديد ما إذا كان البنك يمكنه تحمل الصدمات الاقتصادية وتقلبات السوق.

مثال على نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1

على سبيل المثال ، افترض أن لدى البنك 100 مليار دولار من الأصول المرجحة بالمخاطر بعد تعيين الأوزان المقابلة للنقد وخطوط الائتمان والرهون العقارية والقروض الشخصية. يشتمل رأس المال المشترك من المستوى الأول على 4 مليارات دولار من الأسهم العادية و 4 مليارات دولار من الأرباح المحتجزة ، مما يؤدي إلى إجمالي رأس المال المشترك من المستوى الأول البالغ 8 مليارات دولار. كما أصدرت الشركة 500 مليون دولار من الأسهم الممتازة. قسمة رأس المال المشترك من المستوى الأول البالغ 8 مليار دولار مطروحًا منه 500 دولار في التفضيلات على إجمالي الأصول المرجحة بالمخاطر البالغة 100 مليار دولار ينتج نسبة رأس مال مشترك من المستوى 1 تبلغ 7.5٪.

إذا كنا بدلاً من ذلك نحسب النسبة القياسية لرأس المال من المستوى الأول ، فسيتم حسابها على أنها 8 ٪ لأنها ستشمل الأسهم المفضلة.