هل يمكنني أخذ 401 (ك) في مجموع مقطوع؟

يمكنك عمل ملف 401 (ك) سحب مبلغ مقطوع ، ولكن هل من الجيد القيام بذلك؟ عادة ، الجواب على ذلك هو لا. الضرائب المؤجلة تم تصميم خطط التقاعد ، مثل 401 (ك) ق ، لتوفير الدخل أثناء التقاعد. في معظم الحالات ، إذا أجريت أي سحب وكان عمرك أقل من 59 سنتًا ، فستدفع أ 10٪ غرامة على الانسحاب المبكر بالإضافة إلى ضرائب الدخل على المبلغ الذي تسحبه.لاحظ أن عقوبة الانسحاب المبكر هذه لم تكن سارية على عمليات السحب التي تبلغ 100000 دولار أو أقل في عام 2020 إذا كنت قد تأثرت بجائحة COVID-19.

فيما يلي بعض الخيارات المتاحة لسحب مبلغ مقطوع من 401 (ك) وما تحتاج إلى مراعاته.

خيارات السحب الكلي أثناء التوظيف

تقوم بعض الشركات تلقائيًا بتسجيل العمال المؤهلين في 401 (ك) - يمكنهم إلغاء الاشتراك - بينما تسمح شركات أخرى للموظفين باختيار ما إذا كانوا سيشاركون ومتى. غالبًا ما يعتمد أصحاب العمل على أ راعي الخطة لتثقيف الموظفين حول الاستثمارات والمزايا وحدود المساهمة لخطة 401 (ك).

توفر الغالبية توجيهًا كافيًا للموظفين عندما يبدأون في المساهمة في الخطة ، لكنهم غالبًا ما يسقطون لا يقدم معلومات مفيدة عندما يغير الموظفون وظائفهم أو يتقاعدون أو يحتاجون إلى سحب الأموال من خططهم.

إذا كنت تعمل حاليًا لدى صاحب عمل بخطة 401 (k) نشطة ، فأنت مقيد بخيارات سحب المبلغ المقطوع المشار إليها في مستند الخطة الأصلي. هذا يعني عمومًا أنه بينما يمكنك الوصول إلى جزء منه ، لا يمكنك ببساطة صرفه. يأتي الشرطان الأكثر شيوعًا للسحب المقطوع في شكل أ انسحاب المشقة أو أ قرض مقابل رصيدك 401 (ك).

انسحابات المشقة

انسحاب المشقة سحب مبلغ مقطوع على أساس الحاجة المالية لا تحتاج إلى السداد. يجب أن يفي الانسحاب بسبب المشقة بمعايير الخطة ، مثل تغطية النفقات الطبية المعوقة ، لتجنب دفع 10٪ عقوبة الانسحاب المبكر. ستظل مدينًا بضرائب الدخل على المبلغ المسحوب.

في 27 مارس 2020 ، وقع الرئيس ترامب على اتفاق فاتورة الإغاثة الطارئة من فيروس كورونا بقيمة 2 تريليون دولار، يسمى قانون CARES ، ليصبح قانونًا.لقد سمح للمتضررين من جائحة الفيروس التاجي في عام 2020 بتوزيع 100000 دولار أو أقل بدون عقوبة 10 ٪ التي يدين بها أولئك الذين تقل أعمارهم عن 59 سنتًا.

أمام أصحاب الحسابات أيضًا ثلاث سنوات لدفع الضريبة المستحقة على عمليات السحب ، بدلاً من سدادها في العام الحالي.أو يمكنهم سداد مبلغ السحب خلال تلك الفترة إلى خطة 401 (k) أو خطة IRA وتجنب دفع أي ضريبة - حتى إذا تجاوز المبلغ حد المساهمة السنوية لهذا النوع من الحساب.

401 (ك) القروض

عادة ما يتم سداد قرض 401 (ك) من خلال تأجيل شيك الراتب بمرور الوقت. باستثناء قانون 2020 ، يتم تحديد سقف القرض بنسبة مئوية معينة من إجمالي رصيدك 401 (ك) ؛ تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية بنسبة تصل إلى 50٪ وبحد أقصى 50000 دولار أمريكي مكتسبة الأموال ، أيهما أقل. 

"إذا كانت لديك خطة 401 (k) مع إمكانية الحصول على قرض ، فيمكنك سحب الأموال المعفاة من الضرائب ،" كيرك تشيشولم، مدير ثروة في المجموعة الاستشارية المبتكرة في ليكسينغتون ، ماساتشوستس."بالطبع ، سيتعين عليك سدادها ، لكن هذا يسمح لك بالاقتراض من حسابك 401 (ك) وسداد الفائدة والمبلغ الأساسي لنفسك بمرور الوقت."

ال قانون CARES يضاعف مبلغ 401 (ك) الأموال المتاحة كقرض إلى 100000 دولار في عام 2020 ، ولكن فقط إذا كنت قد تأثرت بوباء COVID-19.

نفقات التبني أو الولادة

هناك حالة أخرى حيث يمكن لحاملي الخطط سحب مبلغ مقطوع من خططهم دون تكبد 10٪ عقوبة. بالنسبة الى القسم 113 التابع إعداد كل مجتمع لقانون تعزيز التقاعد (SECURE)- تم التوقيع على القانون في ديسمبر 2019 - يُسمح للآباء الجدد بسحب مبلغ 5000 دولار كحد أقصى من خططهم بدون عقوبة لدفع نفقات التبني أو الولادة.

خيارات عندما تترك صاحب العمل

لا تكون خيارات السحب المقطوع محدودة عند ترك صاحب العمل لوظيفة أخرى أو إذا تقاعدت. يمكنك توزيع مبلغ مقطوع بدون عقوبة من خطة 401 (ك) لصاحب العمل السابق حتى إجمالي رصيد الحساب المكتسب.بعد تقديم طلب التوزيع ، يرسل راعي الخطة أو أمين الحفظ شيكًا إليك مباشرةً ، ويتم إغلاق الحساب مع أمين الحفظ.

اذا كان لديك روث 401 (ك) التوازن ، لا يتم حجب الضرائب - مع خطط 401 (k) التقليدية قبل الضرائب ، يقوم الرعاة بحجب الضرائب من الرصيد قبل قطع الشيك. في كلتا الحالتين ، إذا كان عمرك أقل من 59 درجة مئوية ، فإنك تخضع لغرامة ضريبية بنسبة 10٪.

يمكنك تجنب الضرائب والعقوبات من خلال التدحرج سحب المبلغ المقطوع إلى ملف حساب التقاعد الفردي (IRA).في هذه الحالة ، يتم إرسال الشيك إلى الوصي على IRA ، وليس لك - على الرغم من أنه يجب وضع علامة "لصالحك". نظرًا لأنك لم تستلم الأموال نقدًا مطلقًا ، فلن تخضع للضريبة.

إذا كنت تقوم بتبديل الوظائف ، فهناك خيار آخر وهو قم بالتمرير على 401 (k) إلى 401 (k) في صاحب العمل الجديد، إذا كانت الخطة الجديدة تسمح بهذا الخيار. راجع جميع اختياراتك بعناية قبل أن تقرر.

اعتبارات خاصة لعمليات السحب

أكبر فائدة لأخذ مبلغ مقطوع من خطة 401 (ك) الخاصة بك - سواء عند التقاعد أو عند ترك صاحب العمل - هي القدرة على الوصول إلى جميع مدخرات التقاعد الخاصة بك في وقت واحد. المال غير مقيد ، مما يعني أنه يمكنك استخدامه على النحو الذي تراه مناسبًا. يمكنك حتى إعادة استثمارها في نطاق أوسع من الاستثمارات من تلك المعروضة في 401 (ك).

نظرًا لأن المساهمات في 401 (ك) مؤجلة من الضرائب ، فإن نمو الاستثمار لا يخضع لذلك ضريبة الأرباح الرأسمالية كل سنة. بمجرد أن يتم توزيع المبلغ الإجمالي ، فإنك تفقد القدرة على الكسب على أساس الضريبة المؤجلة ، مما قد يؤدي إلى انخفاض عوائد الاستثمار بمرور الوقت.

استقطاع الضرائب على أرصدة 401 (ك) قبل الضريبة ، قد لا تكون كافية لتغطية التزامك الضريبي الإجمالي في السنة التي تتلقى فيها التوزيع الخاص بك ، اعتمادًا على شريحة ضريبة الدخل الخاصة بك. ما لم تستطع تقليل الضرائب على عمليات السحب 401 (ك)، فإن فاتورة ضريبية كبيرة تبتعد عن المبلغ الإجمالي الذي تتلقاه.

أخيرًا ، يمثل الوصول إلى رصيد حسابك الكامل دفعة واحدة إغراءًا أكبر للإنفاق. قد يؤدي الفشل في قسم ضبط النفس إلى أموال أقل في التقاعد. من الأفضل لك تجنب الإغراء في المقام الأول من خلال إيداع الأموال مباشرة في IRA أو صاحب العمل الجديد 401 (k) إذا كان ذلك مسموحًا به.