هل يمكنني الحصول على كلاً من 403 (ب) و 401 (ك)؟

إذا كان صاحب العمل الخاص بك يقدم كلا من 403 (ب) و أ 401 (ك)، يمكنك المساهمة في كلتا الخطتين من أجل زيادة مدخرات التقاعد. ومع ذلك ، هناك قيود على المجموع المجمع لما يسمى مساهمات تخفيض الراتب التي يمكنك تقديمها في سنة ضريبية.

لعام 2021 ، يبلغ حد المساهمة 19500 دولار. بالنسبة لأولئك الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا ، فإن مساهمة اللحاق بالركب الحد الأقصى هو 6500 دولار.

هذه هي نفس الحدود الموضوعة على المساهمات في أي من الخطط بشكل فردي. لذا فأنت حر في استخدام كلتا السيارتين ، لكن تظل الحدود القصوى للمساهمات المؤجلة من الضرائب كما هي.

حول خطط 403 (ب) و 401 (ك)

عادةً ما يتم توفير خطة 403 (ب) لموظفي المؤسسات غير الربحية مثل المدارس العامة والمنظمات المعفاة من الضرائب والجماعات الدينية. يتم تقديم المساهمات بالدولار السابق للضريبة ، ويتم إجراء الاستقطاعات مباشرة من راتب الموظف. يجوز لصاحب العمل أن يتطابق مع جزء من مساهمة الموظف. يختار الموظف كيفية استثمار الأموال بناءً على الخيارات التي يقدمها صاحب العمل.



إذا كان هذا يبدو مشابهًا لـ 401 (ك)من وجهة نظر الموظف. يحتوي 403 (ب) على متطلبات إدارية أقل حيث تم تصميمه للمنظمات غير الربحية التي تعاني من ضائقة مالية. بالإضافة إلى ذلك ، غالبًا ما تدار 403 (ب) من قبل شركة تأمين بدلاً من شركة صناديق استثمار مشتركة ، كما هو شائع مع خطط 401 (k).

ومع ذلك ، يمكن لبعض الموظفين الوصول إلى كليهما.

بشكل عام ، قد يكون لخطة 401 (k) تطابق صاحب عمل أكثر سخاءً. ذلك لأن الشركات الكبرى عادة ما يكون لديها أموال أكثر لتقدمها في شكل مزايا أكثر من المؤسسات غير الربحية ، لذلك قد لا تنطبق على مؤسسة غير ربحية تقدم كلا الخطتين.

قد تأتي خطة 403 (ب) أيضًا بخيارات استثمار أقل للنظر فيها. هذه هي الخيارات التي يتخذها صاحب العمل.

فرق واحد كبير

يوجد فرق كبير بين أ 403 (ب) و 401 (ك). لكلتا الخطتين ، يجب أن يكون عمرك 59 سنتًا على الأقل لسحب الأموال ؛ خلاف ذلك ، سوف تحتاج إلى دفع 10٪ غرامة سحب مبكر.

ومع ذلك ، يتمتع المشاركون 403 (ب) بمزيد من الفسحة عندما يتعلق الأمر بالاستثناءات من عقوبة الانسحاب المبكر. على سبيل المثال ، يمكنك الحصول على توزيع إذا كان لديك فصل من صاحب العمل.بالنسبة للمشاركين 401 (ك) ، يجب أن يكون عمرك 55 عامًا على الأقل لأخذ التوزيع بعد انتهاء الخدمة.

في كلتا الحالتين ، تخضع التوزيعات للضريبة بمعدلات الدخل العادي. 

المزيد من اللحاق بالركب

كما هو مذكور أعلاه ، يُسمح للموظف البالغ من العمر 50 عامًا أو أكثر بالمساهمة بمبلغ إضافي قدره 6500 دولار لأي من الخطتين. تسمي مصلحة الضرائب ذلك "اللحاق بالركب". الغرض منه هو مساعدة الموظف على زيادة المدخرات مع اقتراب موعد التقاعد.

هناك حكم تعويض آخر في خطة 403 (ب) التي تنطبق فقط على الموظفين الذين لديهم 15 عامًا من الخدمة على الأقل ، وبعد ذلك فقط إذا وافق عليها صاحب العمل. يجدر التحقق من هذه القاعدة إذا كانت تنطبق عليك ، ويمكنك تحمل المساهمة الإضافية من راتبك.