هل يمكن أن تقلل أجهزة IRAs من الدخل الخاضع للضريبة؟

نعم ، يمكنك خفض دخلك الخاضع للضريبة وفاتورتك الضريبية من خلال المساهمة في حساب التقاعد الفردي (الجيش الجمهوري الايرلندي). لكن ذلك يعتمد ، أولاً وقبل كل شيء ، على نوع IRA لديك.استمر في القراءة لمعرفة كيفية تقليل الدخل الخاضع للضريبة عن طريق فتح حساب الجيش الجمهوري الايرلندي.

إيرا التقليدية

إذا كنت تساهم في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي، فمن المؤكد أنه يمكن أن يقلل من الدخل الخاضع للضريبة. ومع ذلك ، قد يكون بعض الأفراد غير مؤهلين لخصم هذه المساهمات بناءً على مستوى دخلهم.

الأموال المودعة في حساب الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي يقلل من اجمالي الدخل المعدل (AGI) لتلك السنة الضريبية على أساس الدولار مقابل الدولار ، بافتراض أنه يقع ضمن حدود المساهمة السنوية (انظر أدناه).

لذا فإن المساهمة المؤهلة ، على سبيل المثال ، 2000 دولار يمكن أن تقلل من معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك بمقدار 2000 دولار ، مما يمنحك إعفاء ضريبيًا عن تلك السنة. هذه الخطوة هي ما يُعرف بالمساهمة بالدولار قبل الضريبة.

روث إيرا

مساهمة في أ روث إيرا لا تقلل من معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك في السنة الضريبية التي تقوم بها. يتم تمويل مساهمات روث بالدولار بعد خصم الضرائب ، مما يعني أنه لا يوجد خصم في وقت إيداعك. ومع ذلك ، عندما يتم سحب الأموال من الحساب (من المفترض بعد التقاعد) ، لا توجد ضريبة دخل مستحقة عليه.

لكنك تدفع ضرائب على التوزيعات من IRA التقليدي الخاص بك في السنة التي تأخذها فيها. هذه هي المبالغ التي تسحبها ، والتي يتم احتسابها كدخل خاضع للضريبة. نتيجة لذلك ، قد تزيد بشكل كبير من مقدار الضريبة المستحقة عليك.

بالطبع ، تنمو أموالك معفاة من الضرائب أثناء وجودك في الحساب كلا النوعين من IRAs.

حدود مساهمة IRA

ال دائرة الإيرادات الداخلية تضع (IRS) قيودًا على المبلغ الذي يمكنك استثماره سنويًا في IRA ، سواء اخترت النزول في طريق Roth أو مسار IRA التقليدي. لعام 2021 ، حد IRA للمساهمين هو 6000 دولار بالإضافة إلى 1000 دولار مساهمة اللحاق بالركب لدافعي الضرائب الذين يبلغون من العمر 50 عامًا وأكثر.يتم تطبيق الحد الأقصى للمساهمة بشكل جماعي على جميع حسابات IRA الخاصة بك ، مما يعني أنها ليست لكل حساب.

حدود الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية

تسمح IRS بخصم المساهمات في حساب IRA التقليدي ، ولكن قد يتم تخفيض الخصم أو إلغاؤه تدريجيًا إذا كنت (أو زوجك ، إذا قمت بتقديم ملف مشترك) مشمولًا بخطة تقاعد في العمل.

بالنسبة للسنة الضريبية 2021 ، أ ملف واحد يمكن أن تغطيه خطة مكان العمل خصمًا كاملاً إذا كان معدل الذكاء الاصطناعي العام أقل من 66000 دولار أو جزئيًا إذا كان يربح ما بين 66000 دولار و 76000 دولار. يتم استبعاد الخصم فوق هذا المبلغ.

يمكن للزوجين المتزوجين حيث يتم تغطية الزوج المساهم في IRA من خلال خطة التقاعد في مكان العمل أن يأخذوا خصمًا كاملاً إذا AGI الخاص بهم أقل من 105000 دولار سنويًا ، وجزئيًا إذا كان بين 105000 دولار و 125000 دولار ، ولا شيء إذا كان معدل الذكاء الاصطناعي الخاص بهم أعلى من ذلك مقدار. إذا كان لدى الزوج الآخر خطة مكان العمل ، فإن الإلغاء التدريجي ينطبق على الدخل المشترك بين 198000 دولار و 208000 دولار.

حدود روث إيرا

مشاركتك في خطة مكان العمل لا تؤثر على مساهمات Roth IRA الخاصة بك. دخلك ، من ناحية أخرى ، يفعل. على وجه التحديد ، الخاص بك الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) تحدد ما إذا كان بإمكانك المساهمة في Roth IRA ومقدار المساهمة التي يمكنك المساهمة بها.

من الجيد أن يذهب دافعو الضرائب العزاب إلى أن يصل مبلغ MAGI الخاص بهم إلى 125000 دولار. إذا انخفض ما بين 125000 دولار و 140 ألف دولار ، فسيواجهون انخفاضًا تدريجيًا في المبلغ الذي يمكنهم المساهمة به. بالنسبة لمقدمي الملفات المشتركين ، ينطبق الإلغاء التدريجي على الدخول التي تتراوح بين 196000 دولار و 206000 دولار. تجاوز تلك الحدود الخارجية ولا يمكنك تمويل Roth IRA على الإطلاق.

كيفية تقليل MAGI الخاص بك

فيما يلي بعض الطرق لتقليل دخلك حتى تتمكن من المساهمة في Roth IRA.

ساهم في العمل

المساهمات التي تقدمها قبل الضريبة لخطة التقاعد في مكان العمل مثل 401 (ك)، 403 (ب) ، 457 خطة تقاعد، أو خطة الادخار التوفير من دخلك الخاضع للضريبة.حد المساهمة للموظفين الذين يشاركون في 401 (ك) و 403 (ب) ومعظم 457 خطة تقاعد وخطة ادخار الحكومة الفيدرالية هو 19500 دولار لكل من 2020 و 2021. الحد الأقصى لمساهمة التعويض للموظفين الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا أو أكثر والذين يشاركون في هذه الخطط هو 6500 دولار.

المساهمة في هائل سعيد أنعم

إذا كانت بوليصة التأمين الصحي الخاصة بك تحتوي على خصم لا يقل عن 1400 دولار (فردي) أو 2800 دولار (للعائلة) ، فقد تكون مؤهلاً لتقديم مساهمات قبل الضرائب إلى حساب التوفير الصحي (HSA).

زادت حدود IRS الجديدة لـ HSAs 50 دولارًا للتغطية الفردية و 100 دولار للتغطية العائلية ، مما جعلها تصل إلى 3600 دولار و 7200 دولار على التوالي.لا تنتهي صلاحية الأموال الموجودة في HSA بنهاية العام. إنها ملكك حتى إذا غيرت صاحب العمل أو بوليصة التأمين الصحي.

المساهمة في FSA

يسمى الاختلاف في HSA أ حساب إنفاق مرن (FSA) ، والتي يقدمها بعض أصحاب العمل. يظل حد المساهمة لعام 2021 كما هو في عام 2020 - ما يصل إلى 2750 دولارًا أمريكيًا إلى هيئة الرقابة المالية أو هيئة الخدمات المالية ذات الأغراض المحدودة.

عادةً ما تكون هناك فترة تسجيل مفتوحة في الخريف ، يجب خلالها التسجيل.عادة ، لا يمكنك المساهمة في كل من FSA و HSA في نفس العام ، على الرغم من وجود بعض الاستثناءات.

المساهمة في رعاية المعالين FSA

إذا كنت تدفع مقابل رعاية الأطفال أو الرعاية النهارية للبالغين ، في معظم السنوات ، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 5000 دولار أرباح قبل الضرائب إلى حساب إنفاق مرن لرعاية المعالين. ومع ذلك ، بالنسبة لعام 2021 ، يتم تطبيق قواعد خاصة (انظر أدناه).

مثل هيئة الخدمات المالية (FSA) العادية ، يتطلب منك هذا عادةً التسجيل خلال فترة التسجيل المفتوحة ، إلا إذا كان لديك حدث مؤهل (مثل ولادة طفل).

خفض الدخل ج الجدول الخاص بك

العمل الحر الإيرادات ادعى في الجدول ج هو مجال آخر حيث يمكنك العثور على خصومات تخفض معدل MAGI الخاص بك.بالإضافة إلى الخصومات العادية المتعلقة بالأعمال ، ضع في اعتبارك المساهمات في أ معاش الموظف المبسط (SEP) أو منفردًا 401 (k) أو خطة تقاعد أخرى معفاة من الضرائب ، إذا كان ذلك مناسبًا.أثناء تواجدك فيه ، تحقق أيضًا من الخصومات غير التجارية.

المطالبة بخسائر رأس المال

اذا كنت تمتلك خسائر رأس المال التي تتجاوز مكاسب رأس المال، يمكنك تطبيق ما يصل إلى 3000 دولار مقابل الدخل العادي. غالبًا ما يتم تجاهل هذه الاستراتيجية كطريقة لتقليل MAGI. المطالبة بخسائر رأس المال أمر معقد ، ولدى مصلحة الضرائب قواعد يجب عليك اتباعها.استشر مستشارك الضريبي للتأكد من امتثالك.

الخط السفلي

تعد حسابات التقاعد الفردية طريقة رائعة لتقليل مسؤوليتك الضريبية. لكن ضع في اعتبارك أن هناك قيودًا على الحسابات التي يمكنك امتلاكها والمبلغ الذي يمكنك المساهمة فيه. يمكنك أيضًا البحث عن خيارات أخرى لتقليل الدخل الخاضع للضريبة ، بما في ذلك HSAs و FSAs. في حالة الشك ، تحقق دائمًا مع متخصص مالي لتجنب ارتكاب أي أخطاء.