أعلى 9 استثناءات لسحب الجيش الجمهوري الإيرلندي المبكر بدون عقوبات

تهدف المساهمات التي تقدمها لحساب التقاعد الفردي (IRA) إلى استكمال دخلك خلال سنوات التقاعد. ومع ذلك ، بقدر ما ترغب في ترك أجهزة IRA الخاصة بك على حالها حتى التقاعد ، فقد تجبرك النفقات غير المتوقعة على سحب بعض هذه الأصول مبكرًا. يمكن أن تؤدي التوزيعات التقليدية و Roth IRA إلى فرض عقوبة بنسبة 10٪ إذا كنت تأخذها في وقت مبكر جدًا ، ولكن هناك استثناءات للانسحاب المبكر تتيح لك تخطي الغرامة.

انسحابات الجيش الجمهوري الايرلندي أثناء التقاعد

إيرا التقليدية

إذا كنت تبحث عن طريقة ضريبية للادخار للتقاعد ، أ الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي قد يتناسب مع الفاتورة. توفر IRAs التقليدية إعفاء ضريبيًا مقدمًا. يمكنك خصم مساهماتك في السنة التي تقوم بها ،

طالما أنك تفي بإرشادات الدخل. ومع ذلك ، ستدفع ضرائب الدخل على عمليات السحب بمعدل الضريبة الحالي الخاص بك في ذلك الوقت أثناء التقاعد.

روث إيرا

مع روث إيرا, تتم المساهمات بالدولار بعد خصم الضرائب. هذا يعني أنك لن تحصل على أي مدخرات ضريبية عند إضافة أموال إلى حسابك. لكن عمليات السحب بعد سن 59 درجة مئوية تكون معفاة من الضرائب بنسبة 100٪ وخالية من الغرامات ، بشرط أن تكون كذلك خمس سنوات على الأقل منذ أول مساهمة لك إلى روث. كمكافأة إضافية: يمكنك سحب مساهماتك متى شئت ، بدون ضريبة أو عقوبة.

ما هي سحوبات الجيش الجمهوري الايرلندي بدون عقوبات؟

ال دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) يفرض غرامة قدرها 10٪ على عمليات السحب المبكرة لـ IRA لتشجيعك على الحفاظ على مدخرات التقاعد الخاصة بك سليمة.ومع ذلك ، قد تتمكن من تجنب العقوبة في مواقف معينة. فيما يلي تسع حالات يمكنك فيها الانسحاب المبكر من Roth IRA التقليدي دون التعرض للعقاب.

1. المصاريف الطبية غير المسددة

إذا لم يكن لديك تأمين صحي أو لديك من جيبه النفقات الطبية التي لا يغطيها التأمين ، قد تتمكن من الحصول على توزيعات بدون عقوبة من IRA الخاص بك لتغطية هذه النفقات.

للتأهل ، يجب عليك دفع النفقات الطبية خلال نفس السنة التقويمية التي تقوم فيها بالسحب. أيضًا ، يجب أن تتجاوز نفقاتك الطبية غير المسددة 7.5 ٪ من اجمالي الدخل المعدل (AGI).

على سبيل المثال ، إذا كان معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك هو 100000 دولار أمريكي ونفقاتك الطبية غير المسددة هي 15000 دولار أمريكي ، فإن الأكثر يمكنك أن توزع بدون عقوبة 7500 دولار - الفرق بين 15000 دولار و 7.5٪ من AGI الخاص بك ($7,500).

2. أقساط التأمين الصحي أثناء البطالة

إذا كنت عاطلاً عن العمل ، فيمكنك الحصول على توزيعات بدون عقوبة من IRA الخاص بك لدفع أقساط التأمين الصحي. لكي يكون التوزيع مؤهلاً للعلاج بدون عقوبة ، يجب أن تفي بهذه الشروط المعينة:

• لقد فقدت وظيفتك
• استلمت تعويض البطالة لمدة 12 أسبوعًا متتالية
• لقد أخذت التوزيعات خلال العام الذي تلقيت فيه تعويض البطالة أو العام التالي
• لقد تلقيت التوزيعات في موعد لا يتجاوز 60 يومًا بعد عودتك إلى العمل

3. إعاقة دائمة

إذا أصبحت معطل بشكل دائم ولم يعد بإمكانك العمل ، يتيح لك IRS سحب الأموال من IRA الخاص بك دون دفع غرامة قدرها 10٪. يمكنك استخدام التوزيع لأي غرض. فقط كن على علم بأن مسؤول خطتك قد يطلب منك تقديم دليل على الإعاقة قبل التوقيع على سحب بدون عقوبة.

4. مصاريف التعليم العالي

الشهادة الجامعية باهظة الثمن هذه الأيام. إذا كنت تدفع فاتورة نفقات التعليم ، فقد يكون حساب IRA الخاص بك مصدرًا قيمًا للتمويل. من الممكن تجنب عقوبة 10٪ عند استخدام أصول IRA لدفع ثمنها نفقات التعليم المؤهل لك أو لزوجتك أو لطفلك.

تشمل نفقات التعليم المؤهلة الرسوم الدراسية والرسوم والكتب واللوازم والمعدات اللازمة للتسجيل. يتم أيضًا تغطية الغرفة والطعام للطلاب المسجلين على الأقل نصف الوقت.علاوة على ذلك ، لدى مصلحة الضرائب قواعد محددة حول المزايا الضريبية وحساب المبلغ الذي لا يخضع لغرامة 10٪.

تأكد من استشارة خبير ضرائب موثوق به لتحديد ما إذا كانت نفقاتك مؤهلة. تحقق أيضًا من المدرسة للتأكد من استيفائها لمتطلبات المشاركة في البرنامج.

5. أنت ترث الجيش الجمهوري الأيرلندي

إذا كنت المستفيد من الجيش الجمهوري الايرلندي، عمليات السحب الخاصة بك لا تخضع لغرامة سحب مبكر قدرها 10٪.

لا ينطبق الاستثناء إذا كنت زوجة صاحب الحساب الأصلي ، فأنت الوحيد المستفيد، وتختار التحويل الزوجي (حيث تقوم بتحويل الأموال إلى حساب IRA الخاص بك غير الموروث). في هذه الحالة ، يتم التعامل مع الجيش الجمهوري الإيرلندي كما لو كان ملكًا لك ، في البداية. هذا يعني أن غرامات السحب المبكر البالغة 10٪ لا تزال سارية.

يجب على موفر خدمة IRA الإبلاغ عن المبلغ الذي تسحبه كتوزيع للوفاة من خلال تضمين الرمز "4" في المربع السابع من مصلحة الضرائب الأمريكية نموذج 1099-R، النموذج المستخدم للإبلاغ عن التوزيع.تحقق مع الوصي / الوصي على IRA بخصوص الوثائق التي ستحتاجها لمعالجة معاملتك.

6. لشراء أو بناء أو إعادة بناء منزل

يمكنك سحب ما يصل إلى 10000 دولار (هذا حد مدى الحياة) من IRA الخاص بك بدون غرامة لشراء أو بناء أو إعادة بناء منزل. للتأهل ، يجب أن تكون مشتري منزل "لأول مرة" ، مما يعني أنك لم تمتلك منزلًا في العامين الماضيين. ومع ذلك ، كان من الممكن أن تكون صاحب منزل في الماضي وما زلت مؤهلاً كمشتري منزل لأول مرة اليوم.

إذا كنت متزوجًا ، فيمكن للزوج / الزوجة دفع 10000 دولار إضافية من IRA الخاص به. أيضًا ، يمكنك استخدام المال لمساعدة طفل أو حفيد أو أحد الوالدين أو أفراد الأسرة الآخرين ، بشرط أن يستوفوا تعريف مشتري المنزل لأول مرة.

7. دفعات دورية متساوية إلى حد كبير

إذا كنت بحاجة إلى إجراء عمليات سحب منتظمة من IRA الخاص بك لبضع سنوات ، فإن IRS يسمح لك بالقيام بذلك بدون عقوبة إذا كنت تفي بمتطلبات معينة.

بشكل أساسي ، تسحب نفس المبلغ - المحدد بموجب إحدى الطرق الثلاث المعتمدة مسبقًا من قِبل مصلحة الضرائب الأمريكية - كل عام لمدة خمس سنوات أو حتى تبلغ 59 عامًا ، أيهما يأتي لاحقًا.يشار إلى هذا باسم أخذ دفعات دورية متساوية إلى حد كبير (SEPPs) من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك.

8. لتحقيق ضريبة مصلحة الضرائب

إذا كانت لديك ضرائب فيدرالية غير مدفوعة ، فإن يمكن لمصلحة الضرائب أن تعتمد على IRA الخاص بك لدفع الفاتورة. لن يتم تطبيق عقوبة 10٪ إذا قامت مصلحة الضرائب بجباية الأموال مباشرة.ومع ذلك ، لا يمكنك سحب الأموال لدفع الضرائب لتجنب الضريبة. في هذه الحالة ، لن يتم تطبيق الاستثناء ، وستكون في مأزق للحصول على عقوبة 10٪.

9. تم استدعاؤه للعمل النشط

احتياطي مؤهل التوزيعات لا تخضع لغرامة 10٪. بشكل عام ، يتم إجراء هذه التوزيعات لجنود احتياطي عسكري أو أحد أفراد الحرس الوطني الذي تم استدعاؤه للخدمة الفعلية لمدة 180 يومًا على الأقل بعد 11 سبتمبر. 11, 2001.

في بعض الحالات ، قد تتمكن من سداد التوزيعات ، حتى إذا تجاوزت مساهمات السداد حدود المساهمة السنوية. ومع ذلك ، يجب عليك القيام بذلك في غضون عامين من انتهاء الخدمة الفعلية.

الخط السفلي

على الرغم من أن الحالات المذكورة أعلاه معفاة من عقوبة التوزيع المبكر ، إلا أنها لا تزال خاضعة للضرائب الفيدرالية وضرائب الولاية. يمكن لأخصائي الضرائب الموثوق به تحديد الضرائب التي قد تدين بها ومساعدتك في ملء النماذج المناسبة.

قد تجد أن هناك خيارات أخرى للوصول إلى الأموال ، مثل الحصول على قرض شخصي.

أخيرًا ، للمطالبة باستثناء عقوبة التوزيع المبكر ، قد يُطلب منك تقديم ملف نموذج 5329 الخاص بمصلحة الضرائب جنبا إلى جنب مع الخاص بك عائدات ضريبة الدخل، ما لم يبلغ الوصي على IRA الخاص بك عن المبلغ بأنه معفى في نموذج IRS 1099-R.