نصائح ضريبية للمستشارين الماليين

مثل جميع أصحاب الأعمال الصغيرة ، المستشارين الماليين البحث عن طرق لخفض الضرائب وتعظيم الدخل والادخار للتقاعد. يتحمل المستشارون الذين يمتلكون أعمالهم الخاصة عددًا من النفقات التي تنفرد بها مجال عملهم ، ولكن هناك أيضًا العديد من الإجراءات التي يستخدمها معظم العاملين لحسابهم الخاص أو جميعهم. دافعي الضرائب يمكن أن يستغرقها لتقليل دخلهم الواجب الإبلاغ عنه.

تبحث هذه المقالة في السبل الرئيسية المتاحة للمستشارين الماليين لخفض المعدل المعدل الدخل الإجمالي أنه يجب عليهم تقديم تقرير إلى مصلحة الضرائب.

افصل بين الكيان التجاري

يتبع العديد من المستشارين الماليين نفس الإستراتيجية التي يتبعها أصحاب الأعمال الصغيرة الآخرون من خلال تحويل ممارساتهم إلى كيانات تجارية منفصلة ، مثل a شركة فرعية S

, شركة جأو شراكة أو ذ م م. ثم يدفعون لأنفسهم رواتبهم من أعمالهم ، وبالتالي يتركون الدخل المتبقي من الممارسة خاضعًا للضريبة للشركة نفسها.

هذا يمنع الممارس من أن يكون مسؤولاً بشكل شخصي عن جميع الضرائب المفروضة على النشاط التجاري ويسمح له أيضًا بالهروب ضريبة العمل الحر. يمكن أن يقلل أيضًا من مسؤولية المستشار في التقاضي. إذا قام العميل بمقاضاة المستشار لأي سبب من الأسباب ، فقد تكون الشركة نفسها مسؤولة ، ولكن ليس المستشار ، اعتمادًا على كيفية إنشاء العمل.

مصاريف العمل القياسية

هناك عدد كبير من مصاريف عمل يمكن للمستشارين اقتطاعها بنفس الطريقة مثل أي شركة صغيرة أخرى. وتشمل هذه:

• التسويق والإعلان
• الأعمال والهواتف المحمولة
• الإيجار ، النفقات العامة ، المرافق
• رواتب الموظفين
• العمل عقد
• الحياة و تأمين صحي ومزايا أخرى ، حسابات التوفير الصحية
• المعدات المكتبية القياسية ، مثل الورق وآلات النسخ والأثاث
• نفقات الكمبيوتر والبرامج ، مثل برامج المحاسبة التي تتبعها الإيرادات التجارية, الذمم المدينة والنفقات
• مساهمات خطة التقاعد التقليدية (تلك التي يتم خصمها الآن مع توزيعات خاضعة للضريبة عند التقاعد)

ومع ذلك، المخططين الماليين لديهم أيضًا مجموعة من النفقات الفريدة لمهنتهم. اعتمادا على نموذج العمل، يجب على معظم المستشارين أو جميعهم الدفع مقابل بعض أو كل ما يلي:

• تكاليف الوسيط / التاجر
  عظم سماسرة تجار يتقاضى الموظفون المستشارون أتعابًا سنوية بمختلف أنواعها ، مثل الصيانة والرسوم الإدارية. وعادة ما يحتفظون أيضًا بجزء من إجمالي العمولات التي يكسبها الوسطاء والمستشارون. (بعض سمسار/ لا يتقاضى التجار أي رسوم على المستشار ويحتفظون بجزء أكبر من العمولات المكتسبة.)
• منصات التداول
  يتجنب العديد من المستشارين الوسطاء / التجار من أجل الحصول على عملائهم على أفضل وجه ممكن أسعار السوق عند تقديم طلبات الأوراق المالية لعملائها. منصات التداول قم بتوصيل المستشار مباشرة في الأسواق وتجاوز صناع السوق يستخدمه الوسيط / التجار للتداول نيابة عنهم. تفرض معظم منصات التداول رسومًا شهرية على هذه الخدمة والتي يمكن أن تختلف اعتمادًا على الخدمات التي يحتاجها المستشار.
• برمجيات التخطيط المالي
  يستخدم معظم المستشارين اليوم برامج كمبيوتر متطورة لتحليل الأوراق المالية والمحافظ. هناك أيضًا العديد من برامج التخطيط المالي الشاملة التي تسمح للمستشارين بإدخال كل جانب من جوانب العميل المالية ثم إنتاج تقارير مفصلة توضح ما يمكن أن يحدث في مختلف السيناريوهات الافتراضية التي قد يختارها العميل إتبع. العديد من هذه البرامج تكلف آلاف الدولارات للشراء ومئات أخرى للمحافظة عليها كل عام.
• مصاريف التعليم والشهادة
  تكاليف التعليم المستمر والعمل الطبقي للحصول على الشهادات المهنية مثل ®CFP, CLU أو ChFC يمكن أن تكون كبيرة ويمكن خصمها للمستشارين. قد تكون تكاليف ترخيص بيع الأوراق المالية أو التأمين قابلة للخصم أو لا ، حسب ظروف المستشار. لن يكون المستشار الجديد الذي جاء للتو من مهنة مختلفة تمامًا لبدء ممارسة جديدة قادرة على خصم هذه النفقات ، لأنها ستؤهل المستشار للعمل في خط مختلف من اعمال. لكن المستشارين الذين يمارسون بالفعل في بعض الصفة قد يكونون قادرين على شطب هذا إذا اعتبرتهم مصلحة الضرائب أنهم يعملون في نفس المجال.

إقرار ضريبي

يجب على المستشارين الماليين الإبلاغ عن أعمالهم و الدخل الشخصي على نفس نماذج الضرائب مثل جميع أصحاب الأعمال الصغيرة الآخرين. يجب على أولئك الذين يعملون كمالكين منفصلين الإبلاغ عن جميع الإيرادات والنفقات التجارية في الجدول C ، بينما يجب على الآخرين تقديم شراكة أو الضريبة على الشركات عائدات. يجب على المستشارين الماليين الذين يعملون كموظفين الإبلاغ عن جميع النفقات المتعلقة بالوظيفة غير المسددة في شكل 2106 وحملها إلى الجدول أ (أولئك الذين لا يستطيعون تفصيل الخصومات لا تستطيع القيام بذلك).

قد يتم خصم النفقات الرئيسية مثل الأثاث الجديد في السنة التي تم شراؤها بموجبها القسم 179 التابع قانون الإيرادات الداخلية على النوع المناسب من اقرار ضريبي. يجب أن يهتم المستشارون أيضًا بتقسيم نفقات أعمالهم على أساس كل عميل لأغراض حفظ السجلات ، حيث قد تطلب مصلحة الضرائب الأمريكية ذلك في حالة إجراء تدقيق. يعطي هذا أيضًا للمستشارين فكرة عن مقدار ما ينفقونه على كل عميل من عملائهم. يمكن لمعظم المستشارين الوفاء بهذه الالتزامات بسهولة من خلال برنامج محاسبة الأعمال القياسي.

الخط السفلي

على الرغم من أن العديد من استراتيجيات توفير الضرائب المعروضة هنا قابلة للتطبيق على معظم أصحاب الأعمال الصغيرة ، إلا أن هناك عدة أنواع من النفقات التي يتحملها المتخصصون الماليون فقط. يستطيع بعض المستشارين أيضًا إعداد وتقديم الإقرارات الخاصة بهم ، ولكن أولئك الذين لم يتم تدريبهم على الضرائب قد يكون من الحكمة أن يقوم المُعدون بتفويض هذه المهمة إلى شخص آخر (ثم خصم تكاليف إعداد الضرائب عليهم عائدات.)