تعريف صافي دخل الفوائد

ما هو صافي دخل الفوائد؟

صافي دخل الفوائد أ الأداء المالي المقياس الذي يعكس الفرق بين الإيرادات المتولدة من أصول البنك التي تحمل فائدة والمصروفات المرتبطة بسداد التزاماته التي تحمل فائدة. تتكون أصول البنك النموذجي من جميع أشكال الأصول الشخصية و قروض تجارية, الرهون العقارية، و ضمانات. الخصوم تحمل فائدة العملاء الودائع. الإيرادات الزائدة الناتجة عن الفائدة المكتسبة على الأصول على الفائدة المدفوعة على الودائع هو صافي دخل الفوائد.

فهم صافي دخل الفوائد

يعتبر صافي دخل الفوائد لبعض البنوك أكثر حساسية للتغيرات في اسعار الفائدة من غيرهم. يمكن أن يكون هذا نتيجة لعدة عوامل مثل نوع الأصول والخصوم المحتفظ بها وكذلك ما إذا كانت الأصول والخصوم لديها أم لا مثبت أو معدلات متغيرة. بطبيعة الحال ، فإن البنوك ذات الأصول والخصوم ذات الأسعار المتغيرة ستكون أكثر حساسية للتغيرات في أسعار الفائدة من تلك التي لديها حيازات ذات معدل ثابت.

يمكن أن يتراوح نوع الأصول التي تحقق فائدة للبنك من الرهون العقارية إلى قروض السيارات والقروض العقارية الشخصية والتجارية. عادة ما تحمل هذه القروض مستويات مختلفة من المخاطر ، وبالتالي فإن سعر الفائدة الذي يكسبه البنك لكل نوع من أنواع القروض يختلف. على سبيل المثال ، سيحمل القرض الشخصي دائمًا تقريبًا معدل فائدة أعلى من الرهن العقاري.

سيعتمد صافي دخل الفوائد الناتج من أصول البنك على تكوين ممتلكاتهم. علاوة على ذلك ، يمكن أن تحمل القروض من نفس النوع معدلات ثابتة أو معدلات متغيرة ، اعتمادًا على المستهلك. غالبًا ما يُنظر إلى هذا في الرهون العقارية ، حيث تقدم معظم البنوك قروضًا عقارية ذات معدل ثابت وقابل للتعديل.

تعد جودة محفظة القروض عاملاً آخر يؤثر على صافي دخل الفائدة. يمكن لظروف مثل الاقتصاد المتدهور وفقدان الوظائف الثقيلة أن تسبب للمقترضين إفتراضي على قروضهم ، مما أدى إلى انخفاض صافي دخل الفائدة.

مثال على صافي دخل الفوائد

إذا كان لدى البنك محفظة قروض بقيمة 1 مليار دولار بفائدة 5 ٪ في المتوسط ​​، فإن إيرادات الفوائد للبنك ستكون 50 مليون دولار. من ناحية المسؤولية ، إذا كان لدى البنك ودائع عملاء مستحقة تبلغ 1.2 مليار دولار أمريكي بفائدة 2٪ ، فإن مصروفات الفائدة ستكون 24 مليون دولار. سيحقق البنك 26 مليون دولار من صافي دخل الفوائد (50 مليون دولار من إيرادات الفوائد مطروحًا منها 24 مليون دولار في مصروفات الفوائد).

كلا من جي بي مورغان تشيس (JPM) و Bank of America Corp. (باك) ، وهما اثنتان من أكبر المؤسسات المالية في العالم ، شهدت انخفاضًا خطيرًا في صافي دخل الفوائد في السنة المالية 2020 مقارنة بالسنة المالية 2019. انخفض صافي دخل الفوائد لـ JPMorgan Chase بنسبة 4.69٪ في عام 2020 ، بينما شهد Bank of America خسائر بنسبة 11.31٪.

إعتبارات خاصة

يمكن للبنك أن يكسب من أصوله فائدة أكبر مما يدفعه على التزاماته ، لكن هذا لا يعني بالضرورة أن البنك مربح. البنوك ، مثل الشركات الأخرى ، لديها نفقات إضافية مثل الإيجار والمرافق وأجور الموظفين ورواتب الإدارة. بعد طرح هذه المصروفات من صافي دخل الفوائد ، فإن الحد الأدنى يمكن أن تكون سلبية.

ومع ذلك ، يمكن للبنوك أيضًا أن يكون لديها مصادر دخل إضافية إلى جانب الفوائد المستلمة على القروض ، مثل الرسوم من الخدمات المصرفية الاستثمارية أو خدمات الاستشارات الاستثمارية. يجب على المستثمرين النظر في مصادر الإيرادات الإضافية والمصروفات بالإضافة إلى صافي دخل الفوائد عند تقييم البنك الربحية.

الأسئلة الشائعة حول صافي دخل الفوائد

ماذا يعني الدخل الصافي من الفوائد؟

صافي دخل الفوائد هو الفرق بين الإيرادات التي يكسبها البنك من أصوله التي تحمل فائدة ومصاريف التزاماته التي تحمل فائدة.

كيف تحسب صافي دخل الفوائد؟

يحسب البنك صافي دخل الفوائد عن طريق طرح مبلغ الالتزامات التي تحمل فائدة من الأصول التي تحمل فائدة.

ما هو NII و NIM؟

NII أو صافي دخل الفائدة هو الفرق بين الدخل الذي يكسبه البنك من أنشطة الإقراض والفائدة التي يدفعها المودعين بينما يتم حساب صافي هامش الفائدة أو هامش الفائدة الصافي بقسمة التأمين الوطني على متوسط ​​الدخل المكتسب من إنتاج الفائدة الأصول.

ما هو صافي دخل الفوائد للبنوك؟

صافي دخل الفوائد هو مقياس مالي يستخدم لحساب الفرق بين الإيرادات المتولدة من أصول البنك التي تحمل فائدة والمصروفات المرتبطة بدفع الفوائد المطلوبات.