أهمية تحديث المستفيدين من حساب التقاعد

هل قمت بفحص الشخص الذي عينته ليرث حساب التقاعد الخاص بك مؤخرًا؟ إذا لم يكن الأمر كذلك ، فقد تجد أن المستفيد المحدد ليس من أو ما تعتقد أنه ينبغي أن يكون.

إذا كنت مطلقة وتزوجت مرة أخرى ، فقد لا يزال زوجك السابق في النموذج. إذا أطلقت على مؤسسة خيرية اسم المستفيد منذ فترة طويلة ، فقد لا تكون المؤسسة الخيرية موجودة. وماذا لو كان لديك المستفيد الأساسي هل سبق لك أن ماتت؟

بينما يضمن الكثير منا أن المستندات المهمة الأخرى مثل الوصايا يتم تحديثها على أساس منتظم ، فإننا نميل إلى نسيان التعيينات الموجودة على موقعنا التقاعد الفردي (الجيش الجمهوري الايرلندي) و 401 (ك) حسابات.

من السهل التغاضي عنها. بعد كل شيء ، قمت بملء اسم عندما قمت بإنشاء الحساب منذ زمن طويل ولم تكن هناك حاجة للنظر في أوراق التسجيل منذ ذلك الحين. ولكن لضمان اتباع رغباتك بعد ذهابك - ولحماية الناجين من الصدمة ونفقات النزاع القانوني - تحقق من هذه التعيينات بشكل دوري وأبق المستفيدين على اطلاع دائم.

تغيير تعيينات المستفيدين القديمة

كيف يتم التغاضي عن تعيينات حساب التقاعد؟ أحيانًا تكون هذه مجرد حياة - بعد كل شيء ، إذا كنت قد أنجبت للتو طفلك الثاني ، فمن المحتمل أن تكون فكرتك الأولى لا سيكون ، "علي أن أضيفها إلى قائمة المستفيدين من IRA ؛ وإلا فإن شقيقها الأكبر سيرث كل شيء ".

أيضًا ، غالبًا ما لا يدرك الناس أن تعيينات حساب التقاعد هي أمر منفصل خاص بهم. تختلف قوانين الولاية ، ولكن بشكل عام ، لا تخضع هذه الحسابات لأحكام واردة في وصيتك أو صندوقك الائتماني (ما لم تحدد الثقة بالمستفيد).

تبع ذلك العديد من المعارك القضائية لأن إرادة الشخص قد تقول ، "أود أن يتم تقسيم الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بي بالتساوي من بين أطفالي الثلاثة "، ولكن تم تسمية واحد فقط من هؤلاء الأطفال كمستفيد في الجيش الجمهوري الإيرلندي السجلات. عادة في نظر الحساب وصي (السمسرة أو البنك الذي يحتفظ بالحساب) وفي كثير من الأحيان القانون أيضًا ، يتفوق التعيين على IRA على أي توجيه آخر.

لمنع هذه المواقف ، يجب عليك تحديث تعيين المستفيد الخاص بك على الفور بعد ذلك تجربة تغيير في حالة الأسرة ومراجعتها بشكل دوري ، بحيث لا تصبح قديمة أو غير صحيح.

لحسن الحظ ، ليس من الصعب تغيير المستفيد. يمكنك إلغاء القائمة الخاصة بك المستفيد وتعيين مستفيد جديد من خلال تقديم نموذج تغيير المستفيد. يمكنك إضافة مستفيدين إضافيين بنفس الطريقة. يمكنك أيضًا صياغة تعيينات مستفيدين مخصصة لمعالجة حالات "ماذا لو".

اطلب تأكيدًا باستلام التعيين من وصي حساب التقاعد أو الوصي أو المسؤول. لا تصل المستندات دائمًا إلى المستلمين المقصودين. تعتبر تعيينات المستفيدين سارية المفعول فقط إذا تم استلامها من قبل الطرف المسؤول (على سبيل المثال ، الوصي أو الوصي أو المسؤول) قبل وفاة مالك الحساب.

المستفيدون الافتراضيون

لا يسمح الأوصياء بحدوث ذلك كثيرًا في الوقت الحاضر ، ولكن من المحتمل أنك تركت تعيين المستفيد فارغًا عند إنشاء الحساب. إذا فشلت في توثيق تعيين المستفيد الخاص بك ، فقد يتم تحديد المستفيد الخاص بك بموجب القانون الفيدرالي أو قانون الولاية أو من خلال وثيقة الخطة التي تحكم حسابات التقاعد الخاصة بك.

بالنسبة للخطط المؤهلة ، مثل خطط المشاركة في الأرباح ، 401 (ك) ، وخطط معاشات شراء الأموال ، تحدد اللوائح الفيدرالية تلقائيًا زوج مالك الحساب باعتباره المستفيد.لا يجوز تعيين أي شخص آخر كمستفيد أساسي ما لم يوقع الزوج على وثيقة بالموافقة على التعيين وقام بتوثيقها.إذا كان صاحب حساب التقاعد غير متزوج ، فإن ملكية قد يكون المستفيد الافتراضي.

يحدد قانون الولاية معاملة الجيش الجمهوري الإيرلندي. بعض الدول ، والمعروفة باسم المجتمع أو الملكية الزوجية الدول ، تتطلب موافقة الزوج المكتوبة إذا قام مالك IRA بتعيين أي شخص بخلاف أ زوج.

تتطلب الدول التالية الموافقة ليتم توثيقها:

• أريزونا
• كاليفورنيا
• ايداهو
• لويزيانا
• نيفادا
• المكسيك جديدة
• تكساس
• واشنطن
• ويسكونسن

في الولايات الأخرى ، يحدد الشرط الافتراضي لخطة IRA المستفيد إذا لم يتم تحديده من قبل صاحب الخطة.

كما أن مستندات خطة IRA تتخلف عن التعيين إذا كان المستفيد المعين قد توفي مسبقًا مالك IRA. تختلف الخيارات الافتراضية بين أمناء IRA و الأمناء.

بينما تزيل الخيارات الافتراضية المسؤوليات الإدارية من مالكي الحسابات ، إلا أنها قد لا تعكس تفضيلاتهم. هذا هو السبب في أنه يجب على مالكي الحساب التحقق من مستند الخطة والتأكد من تحديث تعيينات المستفيدين الخاصة بهم بشكل متكرر.

يتوقع العديد من الأزواج أن يتخلى أحدهم عن الآخر ، ويطلق على بعضهم البعض اسم المستفيدين المعينين. لكن ماذا لو مات كلاهما ، بشكل مأساوي ، في نفس الوقت - في حادث تحطم طائرة ، على سبيل المثال؟

يعالج قانون الولاية مسألة الوفاة المتزامنة ، والتي ستحدد وفاة أحد الزوجين أولاً. هذا التحديد أمر بالغ الأهمية لأنه يملي إرادته أو توجيهاته التي تحكم ما يلي وصايا.

مرة أخرى ، فإن وثائق الحساب المناسبة التي تحدد المستفيدين الخلف للظروف العادية والمخففة ستمنع ظهور هذا النوع من المواقف.

ضع في اعتبارك تعيينًا مخصصًا

توفر معظم مستندات خطة IRA خيارات المستفيد الافتراضية. على سبيل المثال ، إذا قمت بتسمية شخصين كمستفيدين معينين وتوفي أحدهم مسبقًا ، فإن الحصة التي تخص المستفيد المتوفى تذهب تلقائيًا إلى المستفيد الباقي على قيد الحياة.

باستخدام التعيين المخصص ، يمكنك اختيار كيفية توزيع هذا الجزء بدلاً من جعله افتراضيًا للمستفيد الباقي. على سبيل المثال ، إذا كان لدى أحد المستفيدين أطفال ، فيمكنك تعيين هؤلاء الأطفال لتلقي حصة المستفيد الأساسي إذا مروا أمامك.

عند صياغة تعيينات المستفيدين المخصصة الخاصة بك ، يمكنك استكشاف خيارات مختلفة لتحديد الخيار الذي يلبي احتياجاتك. قد تحدد تسمية المستفيد التي تختارها ما إذا كانت انتخاباتك ستنتقل إلى الجيل التالي.

فيما يلي بعض التصاميم الأساسية لتسمية المستفيد:

تعيين حسب الركب

في حالة وفاة المستفيد الأساسي لك مسبقًا ، أ لكل ركاب ينص تعيين المستفيد على أن الحصة التي كان سيحصل عليها الشخص تذهب إلى ورثته.

على سبيل المثال ، افترض أنك تسمي طفليك ، ماري وجون ، كمستفيدين أساسيين. حصة ماري 80٪ من الأصول ، بينما حصة جون 20٪. إذا ماتت مريم قبلك ، فسيذهب نصيبها إلى ورثتها عند موتك.

تعيين نصيب الفرد

أ للفرد ينص تعيين المستفيد أيضًا على أن حصة المستفيد الأساسي الخاص بك تذهب إلى ورثة ذلك الشخص. ومع ذلك ، لا يتم التعامل مع المخصصات بنفس الطريقة كما هو الحال في تعيين كل ركاب. إذا كان المستفيد الأساسي الخاص بك قد توفي عنك ، فسيتم تقسيم حصته بالتساوي بين ورثتك الخلف.

على سبيل المثال ، افترض أن ماري وجون (من المثال السابق) يخدمانك مسبقًا. سيتم تخصيص الأصول بين أطفالهم بالتساوي ، على الرغم من أن تعيين المستفيد يوفر لماري جزءًا أكبر من الأصول.

إذا كان لدى كل من ماري وجون طفلان ، فسيحصل كل طفل على 25٪ من الحصة. (على النقيض من ذلك ، في ظل صيغة كل ركاب ، سيقسم أطفال ماري 80٪ من IRA الخاص بك ، ويحصل كل منهم على 40٪ منه. سينقسم أطفال جون بنسبة 20٪ ، ويحصل كل منهم على 10٪).

ثقة المستفيدين

إذا كنت تشعر أنك بحاجة إلى الاحتفاظ بدرجة معينة من السيطرة على التصرف في أصول التقاعد بعد وفاتك ، فقد تفكر في تعيين ائتمان كمستفيد لك.

هناك العديد من خيارات الثقة للاختيار من بينها ، بما في ذلك خاصية الفائدة المؤهلة القابلة للإنهاء (QTIP) و ثقة محلية مؤهلة (QDOT).

يمكن أن يتيح لك تعيين النوع الصحيح من الثقة كمستفيد لك تقديم الدعم المالي لكل من زوجتك على قيد الحياة وأطفالك من زواج سابق.

للتأكد من أن الزوج لديه ما يكفي ليدوم مدى الحياة ، تقيد بعض أحكام الثقة وصول الزوج الباقي على قيد الحياة إلى الأصول. يمكن أن يكون هذا مفيدًا للمستفيدين الذين قد لا يكونون متطورين ماليًا.

الصناديق معقدة وتتطلب مساعدة الخبراء لتأسيسها للتأكد من أنها لا تسبب عواقب ضريبية سلبية. تأكد من طلب المشورة المختصة من أ محامي الثقة والتركات قبل اتخاذ أي قرارات بخصوص المستفيد الثقة التعيينات.