كيف تساعد نسب الرافعة المالية في تنظيم مقدار إقراض البنوك أو استثمارها؟

البنوك هي من بين أكثر الرافعة المؤسسات في الولايات المتحدة. مزيج من الصيرفة الاحتياطية الجزئية و المؤسسة الاتحادية للتأمين على الودائع (FDIC) ، أنتجت الحماية بيئة مصرفية ذات مخاطر إقراض محدودة.

للتعويض عن ذلك ، ثلاث هيئات تنظيمية منفصلة ، FDIC ، و الاحتياطي الفيدرالي و ال مراقب العملةومراجعة وتقييد لنسب دائمة للبنوك الأمريكية. هذا يعني أنها تقيد مقدار الأموال التي يمكن للبنك إقراضها بالنسبة إلى مقدار رأس المال الذي يخصصه البنك لأصوله الخاصة. مستوى رأس المال مهم لأن البنوك يمكنها "اكتب"جزء رأس المال من أصولهم إذا انخفضت قيم الأصول الإجمالية. لا يمكن تدوين الأصول الممولة بالديون لأن حاملي سندات البنك والمودعين مستحقون لهذه الأموال.

ما هي نسبة الرافعة المالية؟

ليس من المفيد جدًا النظر فقط إلى المبلغ الإجمالي للقروض التي يقدمها البنك. بدون سياق إضافي ، من الصعب للغاية معرفة ما إذا كان البنك مفرطًا في الاستدانة. تغلب المنظمون على هذه المشكلة باستخدام نسبة الأصول إلى رأس المال في البنك ورقة التوازن، أو "نسبة الرافعة المالية" الخاصة بها. تعني نسبة الرافعة المالية المرتفعة أن على البنك استخدام المزيد من رأس المال من أجل

المالية أصوله ، على الأقل بالنسبة إلى إجمالي مبلغ الأموال المقترضة.

يقرض البنك الأموال "المقترضة" من العملاء الذين يودعون الأموال هناك. بمعنى ما ، كل هذه الودائع عبارة عن قروض مقدمة للبنك ويمكن استردادها في أي وقت. غالبًا ما يكون للبنوك أخرى أكثر تقليدية الدائنين كذلك. تُستخدم نسبة الرافعة المالية لتحديد مقدار الديون التي يمتلكها البنك بالنسبة إلى رأس ماله ، وتحديدًا "رأس المال من المستوى الأول" ، بما في ذلك الأسهم العادية المباعة, الأرباح المحتجزة، وحدد الأصول الأخرى.

كما هو الحال مع أي شركة أخرى ، فإنه يعتبر أكثر أمانًا للبنك أن يكون لديه نسبة رافعة مالية أعلى. النظرية هي أن البنك يجب أن يستخدم رأسماله الخاص لتقديم قروض أو استثمارات أو بيع أصوله الأكثر فاعلية أو خطورة. هذا بسبب وجود عدد أقل الدائنين و / أو أقل مخاطر التخلف عن السداد إذا كان اقتصاد يتحول جنوبا والاستثمارات أو القروض لا يتم سدادها.

اللوائح المصرفية الخاصة بنسب الرافعة المالية

تعتبر اللوائح المصرفية الخاصة بنسب الرافعة المالية معقدة للغاية. وضع مجلس الاحتياطي الفيدرالي مبادئ توجيهية لـ شركات البنوك القابضة، على الرغم من أن هذه القيود تختلف حسب التصنيف المخصص للبنك. بشكل عام ، يتعين على البنوك التي تشهد نموًا سريعًا أو تواجه صعوبات تشغيلية أو مالية الحفاظ على معدلات رافعة مالية أعلى.

هناك عدة أشكال من متطلبات رأس المال والحد الأدنى نسب الاحتياطي وضعت على البنوك الأمريكية من خلال مؤسسة التأمين الفيدرالية (FDIC) والمراقب المالي للعملة التي تؤثر بشكل غير مباشر على نسب الرافعة المالية. لقد زاد مستوى التدقيق المدفوع لنسب الرافعة المالية منذ الكساد العظيم في 2007-2009 ، مع القلق بشأن البنوك الكبيرة "اكبر من ان تفشل"بمثابة بطاقة اتصال لجعل البنوك أكثر قدرة على السداد.

هذه القيود تحد بطبيعة الحال من عدد القروض المقدمة ، لأنه من الأصعب والأكثر تكلفة بالنسبة للبنك أن يجمع رأس المال أكثر من اقتراض الأموال. يمكن أن تقلل متطلبات رأس المال المرتفعة أرباح الأسهم أو تضعف قيمة الأسهم إذا كانت أكثر تشارك تصدر.