تعريف بيان الرهن العقاري السنوي

ما هو بيان الرهن العقاري السنوي؟

بيان الرهن العقاري السنوي هو بيان يتم إرساله إلى أ مديون بواسطة خادم المرتهن. يشير البيان عادةً إلى الفائدة المدفوعة على الرهن العقاري ، ورصيد الرهن العقاري الحالي ، وسعر الفائدة الحالي ، ومدة القرض ، والمبلغ المتبقي على الرهن العقاري مصطلح ، ضرائب الضمان و / أو التأمين الذي دفعه المُقرض نيابة عن المقترض ، ومعلومات الاتصال الخاصة بالمقرض ، وإذا كان هناك أي متأخرات - أو مدفوعات متأخرة - على الرهن العقاري.

كيف يعمل بيان الرهن العقاري السنوي

يتم إعداد بيانات الرهن العقاري السنوية من قبل مقرض الرهن العقاري. يتم تجميع هذه المستندات مرة واحدة كل عام وإرسالها إلى المقترضين. الغرض من بيان الرهن العقاري السنوي هو تزويد المقترض بالمعلومات الأساسية المتعلقة بـ القرض ، والنشاط على الحساب ، ومعلومات حول الالتزامات المالية الأخرى للمقترض مسؤول. قد يتضمن بيان الرهن العقاري أيضًا تاريخ المدفوعات من تاريخ آخر بيان تم إصداره.

يمكن أيضًا إصدار كشوفات الرهن العقاري شهريًا على شكل بيان دوري أو تقديمها للمقترض عند الطلب. تساعد المعلومات الواردة في البيان المقترض في أخذ الخصومات الصحيحة من الإقرار الضريبي إذا كان يأمل في خصم الفائدة المدفوعة على القرض.

بيانات الرهن العقاري السنوية هي وثائق إفصاح مهمة للمشتري. إنها أيضًا مستندات مالية رئيسية تحتوي على معلومات حساسة. لذلك من المهم التحقق من دقتها وتخزينها بشكل آمن. على سبيل المثال ، يجب على المقترضين مقارنة البيان السنوي بسجلاتهم ، والإبلاغ عن أي أخطاء أو سهو متعلق بـ البيان أو الرصيد المستحق أو تاريخ الدفع للمؤسسة المُقرضة على الفور حتى يمكن إصدار بيان مصحح ، إذا من الضروري.

يجب على المقترضين تخزين بيانات الرهن العقاري بأمان ، وإذا طلبوا توضيحات لأي من الحسابات مع المقرض ، فيجب عليهم طلب هذه الإيضاحات كتابيًا. تُصدر معظم المؤسسات المالية الآن كشوف حسابات الرهن العقاري السنوية ، جنبًا إلى جنب مع البيانات الشهرية والحسابات الأخرى المعلومات والتحديثات ، التي يمكن الوصول إليها حتى يتمكن العملاء من الوصول إليها بسهولة عبر الإنترنت وطباعتها من أجل السجلات.

يوفر هذا راحة إضافية لأن المقترضين يمكنهم مراجعة وطباعة بياناتهم في أقرب وقت كما هي متوفرة ، دون الحاجة إلى انتظار وصول هذه الأوراق بالبريد أو عبر البريد الإلكتروني. يمكن لحاملي الرهن العقاري التحقق مرة أخرى من الأرقام التي تظهر في كشوفات حساباتهم باستخدام حاسبات الرهن العقاري التي يمكن العثور عليها بسهولة عبر الإنترنت.

مكونات بيان الرهن العقاري السنوي

في الولايات المتحدة ، يُعرف بيان الرهن العقاري السنوي أيضًا باسم بيان نهاية العام أو بيان فائدة الرهن العقاري. يشار إليه أيضًا باسم شكل 1098.

تتطلب خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) من المُقرض أو أي شركة أخرى إرسال رهن عقاري سنوي كشف حساب لأي فرد أو كيان دفع فائدة لا تقل عن 600 دولار خلال تقويم معين عام. في حالة الرهن العقاري ، فإن هذا النموذج يسرد فائدة الرهن العقاري المدفوعة وأي نقاط متعلقة بالقرض. يحتاج المقترضون إلى هذا النموذج إذا كانوا يريدون المطالبة بأي شيء ذي صلة التخفيضات الضريبية التي يحق لهم الحصول عليها. سيحتاج دافعو الضرائب إلى التشاور مع محاسبهم أو مُعد الضرائب أو مراجعة إرشادات مصلحة الضرائب إلى اكتشف ما إذا كانت الفائدة التي دفعوها قابلة للخصم ، وإذا كان الأمر كذلك ، كيف تُدرج هذه المعلومات في ضرائبهم إرجاع.

إذن ما الذي تم تضمينه في النموذج 1098؟

التفاصيل الأساسية حول قرض الرهن العقاري الخاص بك ، بما في ذلك:

• اسم وعنوان المُقرض
• الرقم الضريبي للمقرض
• اسم وعنوان المقترض
• رقم المعرف الضريبي للمقترض
• عدد العقارات المؤمنة للرهن
• فائدة الرهن العقاري التي يدفعها المقترض للسنة
• أصل الرهن العقاري المعلقة
• تاريخ إنشاء الرهن العقاري
• رد الفوائد الزائدة
• أقساط تأمين الرهن العقاري
• النقاط المدفوعة عند شراء المسكن
• تاريخ حيازة الرهن العقاري

إذا كنت تخطط لخصم فائدة الرهن العقاري من ضرائبك ، فستحتاج إلى هذا النموذج للقيام بذلك. ومن المهم التأكد من إدخال معلوماتك بشكل صحيح عند تقديم الإقرار لتعظيم مزايا ضريبة فوائد الرهن العقاري.

مثال على بيان الرهن العقاري السنوي

إذا كنت قد اشتريت منزلًا مؤخرًا ، فقد لا تكون على دراية بالشكل الذي يبدو عليه بيان الرهن العقاري السنوي حتى الآن. بينما تتجه إلى موسم الإقرارات الضريبية ، من المهم أن تكون على اطلاع على النموذج 1098 الخاص بك. إليك ما يبدو عليه هذا النموذج قبل أن يضيف مُقرض الرهن العقاري المعلومات ذات الصلة.

أسئلة وأجوبة