الاستثمار في HSA الخاص بك مقابل. 401 (ك) الخاص بك

حسابات التوفير الصحية (HSAs) و 401 (ك) الخطط يتم تقديمها من قبل العديد من أرباب العمل في الولايات المتحدة. يمكن أن تقدم كل من خطط HSAs و 401 (k) مزايا ضريبية ، لكن هذين النوعين من الحسابات لهما أغراض وقواعد مميزة. ما الفرق بين HSA الخاص بك و 401 (k)؟

كيف يعمل HSA

حساب HSA هو حساب توفير مقترن بامتداد خطة صحية عالية الخصم (HDHP). في عام 2022 ، يكون لـ HDHPs سنويًا للخصم 1400 دولار أو أكثر للأفراد و 2800 دولار أو أكثر للعائلات. يجب أن يكون للخطة الصحية أيضًا قيود دفع من جيبه النفقات الطبية. في عام 2022 ، لا يمكن أن تتجاوز المصروفات الشخصية 7050 دولارًا للتغطية الفردية و 14100 دولارًا للتغطية العائلية.

لتقديم مساهمات HSA ، يجب أن يكون لديك HDHP. بالإضافة إلى ذلك ، لا يمكنك الحصول على تغطية صحية أخرى أو التسجيل فيها ميديكير. لا يمكن أيضًا أن تتم مطالبتك باعتبارك معتمدًا على الإقرار الضريبي لشخص آخر.

عادة ، لا يمكنك استخدام هائل سعيد أنعم للدفع أقساط. يمكن استخدام الأموال الموجودة في الحساب لدفع نفقات مثل المبالغ المخصومة والمدفوعات المشتركة والتأمين المشترك.

يتراكم المال في الحساب معفاة من الضرائب ، ولديك خيار استثمار أموال HSA لزيادة عائداتك.

كيف يعمل a 401 (k)

401 (ك) هي خطة مدخرات تقاعدية تسمح للموظفين بالمساهمة بالمال ، غالبًا من خلال استقطاعات الرواتب ، في حساب استثمار. يمكن لأصحاب العمل اختيار مطابقة جميع مساهمات الموظفين 401 (ك) أو بعضها. لديك عادةً خيار الاختيار من بين أنواع الاستثمار المختلفة ، غالبًا الصناديق المشتركة ، مقابل 401 (ك).

تقليدي و روث هما النوعان الرئيسيان لخطط 401 (ك) ، والمعاملة الضريبية هي الفرق الأساسي بين هذين الخيارين. باستخدام 401 (ك) التقليدي ، ستنتظر دفع الضرائب حتى تسحب الأموال من الحساب ، عادةً في سنوات التقاعد. باستخدام Roth 401 (k) ، أنت تساهم بالمال بعد الضرائب ، مما يعني ذلك ستكون عمليات السحب في سنوات التقاعد الخاصة بك معفاة من الضرائب.

ما هي حدود المساهمة؟

كل عام ، خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) يحدد حدود المساهمة لـ HSAs و 401 (k) s. في عام 2022 ، يمكن للأفراد المساهمة بما يصل إلى 3650 دولارًا أمريكيًا في HSAs الخاصة بهم. يمكن للأفراد الذين لديهم تغطية صحية عائلية المساهمة بمبلغ يصل إلى 7300 دولار ، ويمكن للأفراد الذين يبلغون من العمر 55 عامًا أو أكثر أن يتقاضوا سنويًا مساهمة اللحاق بالركب، 1000 دولار إضافية. تشمل هذه الحدود أي مساهمات يقدمها الفرد وصاحب العمل.

إذا قدمت مساهمات HSA التي تتجاوز الحد الذي حددته مصلحة الضرائب الأمريكية ، فسيخضع المبلغ الزائد بشكل عام إلى نسبة 6٪ الضريبة.

في عام 2022 ، حددت مصلحة الضرائب الحد الأقصى للمساهمة 401 (ك) بمبلغ 20500 دولار. إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر ، فأنت مؤهل أيضًا لتقديم مساهمة تعويض إضافية قدرها 6500 دولار. في عام 2022 ، حدت مصلحة الضرائب الأمريكية مساهمات صاحب العمل والموظفين إلى 61000 دولار.

اذا أنت زيادة المساهمة في 401 (ك) الخاص بك، يجب إعادة المبلغ الزائد إليك. سيعتبر هذا المبلغ أرباحًا خاضعة للضريبة ، ويخضع لضريبة التوزيع المبكر بنسبة 10٪.

ما هي المزايا والاعتبارات الضريبية؟

تعتبر HSAs المميزات الضريبية حسابات. مساهماتك في HSA معفاة من الضرائب ، ولا يتم تضمين أي مساهمات يقدمها صاحب العمل في الدخل الإجمالي. بالإضافة إلى ذلك ، فإن أرباح HSA الخاصة بك غير خاضعة للضريبة ، والتوزيعات التي تستخدمها لدفع النفقات الطبية المؤهلة هي أيضًا معفاة من الضرائب. يمكنك إجراء عمليات سحب معفاة من الضرائب لدفع النفقات الطبية المؤهلة في أي عمر.

بينما قد يتم إعداد HSA الخاص بك بمساعدة صاحب العمل الخاص بك ، إلا أنه غير مرتبط بهم. يمكنك أخذ الحساب وجميع الأموال الموجودة فيه معك إذا قمت بتغيير وظيفتك أو تقاعدت. يمكنك الاستمرار في الاستفادة من الحساب أثناء تقاعدك لدفع النفقات الطبية في التقاعد. بمجرد أن تبلغ من العمر 65 عامًا ، يمكنك البدء في استخدام أموال HSA الخاصة بك للنفقات غير المؤهلة دون دفع غرامة ضريبية. بدلا من ذلك ، سوف تدفع ببساطة ضريبة الدخل على الأموال المستخدمة للنفقات غير المؤهلة.

يعد إرجاء الضريبة أحد الفوائد الرئيسية لبرنامج 401 (ك) التقليدي. الأموال التي تساهم بها هي قبل الضريبة، مما يعني أن دخلك الخاضع للضريبة أقل عن تلك السنة. لا يتعين عليك دفع ضرائب على الأموال الموجودة في 401 (ك) التقليدية الخاصة بك حتى تبدأ في إجراء عمليات سحب خلال سنوات التقاعد. 401 (k) s ، على عكس HSAs ، تأتي مع التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs).

تم المساهمة بالمال في Roth 401 (k) بعد ضرائب الدخل، مما يعني أنه ليس لديك أي خصومات ضريبية خلال السنوات التي تقدم فيها المساهمات. عند إجراء عمليات سحب خلال التقاعد ، لن تضطر إلى دفع أي ضرائب.

ضع في اعتبارك أن سحب الأموال من 401 (k) قبل بلوغك سن 59½ يعني أنك ستتحمل 10٪ ضريبة دخل إضافية. إذا كنت مؤهلاً للحصول على انسحاب المشقة، يمكنك تجنب عقوبة 10٪ ، لكنك ستظل مدينًا بالضرائب.

الخط السفلي

يمكنك الحصول على كل من HSA و 401 (k). يمكنك الاستفادة من الأول لمساعدتك في تغطية النفقات الطبية ، بينما سيساعدك الأخير على الادخار للتقاعد. عادة ، يمكنك اختيار مبلغ معين من كل راتب للذهاب إلى HSA الخاص بك و 401 (k). قد يقوم صاحب العمل أيضًا بتقديم مساهمات لكلا الحسابين ، اعتمادًا على حزمة المزايا الخاصة بك. يمكنك استخدام كل من HSA و 401 (k) كأدوات للتخطيط للتقاعد.