401 (k) مطابقة لسداد مدفوعات قرض الطالب: ما تحتاج إلى معرفته
في نهاية عام 2022 ، بلغ عبء ديون القروض الطلابية في الولايات المتحدة حوالي 1.76 تريليون دولار. بحلول نهاية الربع الأول من عام 2023 ، كان 1.77 تريليون دولار. يستمر ديون الطلاب في البلاد في الارتفاع ، حيث بلغ إجمالي الديون المستحقة على المستهلكين في الولايات المتحدة 37٪ - بانخفاض أ بضع نقاط مئوية من 40.1٪ في عام 2020 و 39.1٪ في 2021 ، لكنها لا تزال أكثر من ثلث جميع المستهلكين دَين.
يكافح الناس من جميع الفئات العمرية لتحقيق التوازن بين ديون الطلاب ومدخرات التقاعد. وجدت دراسة أجرتها CNBC و Acorns أن 81٪ من الأشخاص الحاصلين على قروض طلابية يحتاجون إلى تأخير أهداف الحياة المهمة ، مثل شراء منزل أو التقاعد. ولكن اعتبارًا من عام 2023 ، لديك بعض المساعدة في بناء صناديق التقاعد الخاصة بك - يمكن لصاحب العمل تقديم مساهمة مطابقة لـ 401 (ك) أثناء قيامك بسداد مدفوعاتك.
الماخذ الرئيسية
- قضت مصلحة الضرائب الأمريكية بأنه يمكن لأصحاب العمل تقديم 401 (ك) مساهمات للموظفين الذين يسددون ديون الطلاب وغير قادرين على تقديم مساهماتهم المباشرة 401 (ك).
- ال قانون 2.0 الآمن عزز عام 2022 مزايا الموظف هذه ، مما سمح لأصحاب العمل بمطابقة مساهمات التقاعد للعمال الذين يسددون قروض الطلاب الخاصة بهم.
- يمكن لأصحاب العمل مساعدة الموظفين في الادخار للتقاعد وسداد قروض الطلاب.
فهم مدفوعات قرض الطالب للموظف بمساهمات 401 (ك)
قانون الأمن 2.0
يبني قانون تأمين تقاعد قوي (قانون تأمين 2.0) على عمل إعداد كل مجتمع لقانون تعزيز التقاعد (SECURE) أصبح قانونًا في ديسمبر 2019. تضمن القانون الشامل حكماً يسمح لأصحاب العمل بتبني برامج تطابق مساهمات 401 (ك) مع سداد قرض الطالب للموظف. حددت ذلك جداول الاستحقاق لمطابقة المساهمات لمدفوعات قروض الموظف الطلابية تكون مماثلة لجميع المساهمات المطابقة الأخرى.
خفف قانون SECURE 2.0 من مخاوف امتثال صاحب العمل. بدون هذا القانون ، كان على أصحاب العمل العمل مع مصلحة الضرائب الأمريكية على أساس فردي لإنشاء هذا النوع من برنامج صاحب العمل مقابل 401 (ك) مطابقة لمدفوعات قروض الطلاب.
حظي تشريع SECURE 2.0 بدعم قوي من الحزبين. تم التوقيع عليه ليصبح قانونًا من قبل الرئيس بايدن في 3 ديسمبر. 29 ، 2022 ، كجزء من قانون الاعتمادات الموحدة (CAA) لعام 2023.
يسمح الحكم لأصحاب العمل بالمساهمة في 401 (ك) للموظفين المؤهلين. يجب على الموظفين تسديد دفعة من أرباحهم المؤهلة مقابل قروض الطلاب خلال نفس فترة الدفع مثل المساهمة.
ماذا يعني ذلك لأصحاب العمل
توفر مطابقة صاحب العمل 401 (k) لسداد قرض الطالب ميزة ضريبية على الأساليب الأخرى لدعم صاحب العمل لسداد القرض. إذا قام صاحب العمل بسداد مدفوعات قرض الطالب للموظف ، فسيكون الدفع خاضعًا للضريبة. من خلال المساهمة في خطة تقاعد ذات امتيازات ضريبية ، يتجنب أصحاب العمل الضرائب على المساهمة.
يمكن لأصحاب العمل أيضًا تقديم برامج سداد قروض الطلاب كأداة للتوظيف والاحتفاظ.
هل يقدم جميع أصحاب العمل مطابقة 401 (ك) لسداد قرض الطالب؟
اعتبارًا من تمرير SECURE 2.0 ، تسمح خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) لجميع أصحاب العمل بتقديم مساهمات مطابقة للموظفين المؤهلين 401 (ك).
هل يجب أن تستثمر في 401 (ك) إذا كان لديك قروض طلابية؟
كثير من الأمريكيين يؤجلون الادخار للتقاعد بسبب قروضهم الطلابية ، لكن التخطيط للتقاعد من الأفضل أن تبدأ مبكرًا. إذا بدأت في الادخار للتقاعد مبكرًا - حتى لو كانت مساهمة صاحب العمل فقط - فلديك المزيد من الوقت للاستفادة من ذلك يضاعف.
كيف تغيرت قواعد المطابقة 401 (ك) وسداد قرض الطالب؟
أذن قانون تأمين تقاعد قوي (SECURE 2.0) بربط 401 (ك) مساهمات مطابقة لسداد قرض الطالب للموظف. كان جزءًا من قانون الاعتمادات الموحدة (CAA) لعام 2023. يمنح القانون جميع أصحاب العمل خيار تقديم هذه الميزة لموظفيهم.
الخط السفلي
قبل قانون SECURE 2.0 ، كان أصحاب العمل الراغبون في متابعة مطابقة 401 (ك) للموظفين الذين يسددون قروضهم الطلابية بحاجة إلى العمل مع مصلحة الضرائب لتحديد ما إذا كان بإمكانهم إطلاق هذا البرنامج. مع تمرير قانون SECURE 2.0 ، يمكن لجميع أصحاب العمل تقديم هذه الميزة.
