فوائد خطة 403 (ب)

الخطة 403 (ب) محمية من الضرائب خطة تقاعد للأشخاص الذين يعملون في شركات غير ربحية ، بما في ذلك الجمعيات الخيرية والمدارس والمنظمات الدينية المؤهلة. خطة 403 (ب) قابلة للمقارنة مع نظيرتها في القطاع الخاص ، و خطة 401 (ك)، مع اختلافات مهمة.

إذا كنت تفكر في التسجيل في 403 (ب) الخطة، تحقق من الفوائد أدناه.

معفاة من الضرائب ومعفاة من الضرائب

المساهمات في خطة 403 (ب) التقليدية قابلة للخصم من ضرائب الدخل الفيدرالية الخاصة بك. يأتي المال من راتبك الإجمالي ويذهب مباشرة إلى خطة 403 (ب) ، غير خاضعة للضريبة.

يؤدي هذا إلى خفض ضريبة الدخل التي تدين بها لتلك السنة بناءً على أعلى قيمة معدل الضريبة الهامشية. على سبيل المثال ، إذا كانت آخر 10000 دولار من إجمالي دخلك المعدل تخضع للضريبة في نسبة 22٪ شريحة ضريبية، فإن وضع 10000 دولار في 403 (ب) سيوفر عليك 2200 دولار من الضرائب.

إذا اخترت خطة 403 (ب) تقليدية ، فلن تدفع ضرائب على الأموال التي تدفعها حتى تبدأ في السحب بعد التقاعد. وتذكر أن معظم الناس يقعون في شريحة ضريبية أقل بعد التقاعد.

من المهم ملاحظة أنك لن تدين بضرائب على نمو الاستثمار في حسابك إلا بعد التقاعد. ستنمو الأموال معفاة من الضرائب حتى تبدأ في إجراء عمليات السحب.

ستتمكن من تغيير اختياراتك الاستثمارية دون أن تخسر الكثير ، باستثناء بعض رسوم التداول. ولأن ملف الكفاءة الضريبية من الصناديق المشتركة الخاصة بك ليست مصدر قلق ، يمكنك تركيز محفظتك على الاستثمارات التي تقدم عوائد عالية ونفقات منخفضة.

بديل روث

منذ عام 2006 ، كان للمشاركين أيضًا القدرة على اختيار ملف روث بدلاً من خطة 403 (ب) التقليدية. إذا اخترت Roth ، فسوف تدفع ضرائب الدخل مقدمًا ، في العام الذي تساهم فيه بالمال.

لكنك لن تدين بأي ضرائب على مساهمتك أو الأرباح التي تجنيها عندما تسحب المال بعد التقاعد.

إذا تمكنت من الاستفادة من دخلك الحالي ، فقد يكون هذا هو أفضل رهان لك لبناء تقاعد ثري.

مطابقة صاحب العمل

قد يقدم صاحب العمل مساهمات مطابقة لـ 403 (ب). يدفع بعض أصحاب العمل ما يصل إلى 50 سنتًا إلى دولار واحد مقابل كل دولار تساهم به. لا يساهم الآخرون بأي شيء.

على أي حال ، يمكن أن توفر لك خطة 403 (ب) أيضًا صفقة جيدة على الاستثمارات - غالبًا ما تكون أفضل مما يمكن أن تحصل عليه بمفردك. حتى أنه من المعروف أن المؤسسات المالية تتنازل عن الحد الأدنى من متطلبات الاستثمار الخاصة بها ، مما يساعد الموظفين على الاستثمار في الصناديق المؤسسية منخفضة التكلفة.

حدود المساهمة والدخل

يمكنك تخصيص ما يصل إلى 19500 دولار أمريكي في 403 (ب) في عامي 2020 و 2021. يمكن لمن هم في سن الخمسين أو أكبر تقديم مساهمة تعويض إضافية قدرها 6500 دولار. 

والجدير بالذكر أن بعض الخطط 403 (ب) تسمح لبعض الأفراد الذين لديهم 15 عامًا أو أكثر يعملون في نفس الشركة بتقديم مساهمات إضافية - تصل إلى 3000 دولار ، اعتمادًا على خطة معينة. تحقق مع مصلحة الضرائب المنشور 571 لإلقاء نظرة فاحصة على قاعدة 15 سنة وكيفية حساب المساهمات المسموح بها.

كان إجمالي حد المساهمة المجمعة لخطط 403 (ب) بين كل من الموظف وصاحب العمل 57000 دولار في عام 2020 أو 63500 دولار ، بما في ذلك المساهمة التعويضية البالغة 6500 دولار لأولئك الموظفين الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا و خلال. في عام 2021 ، يبلغ إجمالي حد المساهمة المجمعة 58000 دولار أو 64500 دولار ، بما في ذلك المساهمات التعويضية.

بالنسبة لأولئك الذين يرغبون في المشاركة في 403 (ب) ، لا يمكن أن يكون دخلك أكثر من الحد السنوي الذي حددته مصلحة الضرائب الأمريكية. كان حد الدخل السنوي في عام 2020 هو 285 ألف دولار ، وفي عام 2021 ، بلغ 290 ألف دولار.

في بعض الأحيان يكون من الممكن الحصول على قرض من حسابك ، اعتمادًا على قواعد خطتك 403 (ب) الخاصة. ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أنه يمكنك فرض عقوبات شديدة على IRS الانسحاب المبكر ولمدفوعات القرض المفقودة.