تعريف صندوق السندات البلدية

ما هو صندوق السندات البلدية؟

صندوق السندات البلدية هو صندوق يستثمر في السندات البلدية. يمكن إدارة صناديق السندات البلدية بأهداف مختلفة غالبًا ما تعتمد على الموقع وجودة الائتمان والمدة. سندات بلدية نكون سندات الدين صادرة عن ولاية أو بلدية أو مقاطعة أو منطقة ذات غرض خاص (مثل مدرسة عامة أو مطار) للتمويل النفقات الرأسمالية. تُعفى صناديق السندات البلدية من الضرائب الفيدرالية وقد تُعفى أيضًا من ضرائب الولاية.

كيف يعمل صندوق السندات البلدية

صناديق السندات البلدية هي واحدة من الاستثمارات القليلة في السوق التي تقدم الإعفاء الضريبي. للمستثمرين ، يقدمون

أثمر ويمكن أن يكون خيارًا جيدًا للدخل الثابت لتخصيصات المحافظ المتحفظة.

تختلف مقتنيات صندوق السندات البلدية حسب هدف الصندوق. وهي تتألف من سندات بلدية تقدم للمستثمرين مزايا سندات البلدية إلى جانب التنويع مقابل مخاطر المُصدر الفردية. يتم تنظيم سندات البلدية مثل استثمارات السندات القياسية مع مدفوعات القسيمة ودفع مبلغ مقطوع عند الاستحقاق. تدفع صناديق السندات البلدية توزيعات المنظم للمستثمرين من مدفوعات القسيمة و مكاسب رأس المال. يتم تحديد التوزيعات وفقًا لتقدير الصندوق.

يمكن أن تختلف الاستراتيجيات حسب الموقع ، جودة الائتمانوالنضج. تقدم شركات الصناديق صناديق السندات البلدية عبر نطاق الائتمان بأكمله. عادة ما تكون أهداف الاستثمار متحفظة أو متوسطة أو ذات عائد مرتفع مع مراعاة تاريخ الاستحقاق.

ضرائب صندوق السندات البلدية

تعتبر صناديق السندات البلدية خيارًا جذابًا للتخصيص المحافظ للمستثمر بسبب الدخل والإعفاء الضريبي. غالبًا ما يبحث عنها مستثمرون من أصحاب الثروات العالية في أقواس ضريبية أعلى خصيصًا لمزايا الإعفاء الضريبي.

الأموال التي تستثمر بشكل أساسي في السندات البلدية معفاة من الضرائب الفيدرالية ويمكن أيضًا إعفائها من ضريبة الدولة. يُعفى صندوق السندات البلدية من ضريبة الدولة إذا كان يتألف من سندات صادرة أساسًا في دولة إقامة المستثمر.

عائد صندوق السندات البلدية

بالإضافة إلى الإعفاء الضريبي ، تقدم البلديات أيضًا توزيعات تجعلها أفضل خيارات الاستثمار لمستثمري الدخل. تدفع الصناديق توزيعات شهرية أو ربع سنوية أو نصف سنوية أو سنوية. يمكن ملاحظة توزيعات الصندوق من خلال العائد المتأخر والآجل. يوفر العائد اللاحق نظرة ثاقبة على التوزيعات كنسبة مئوية من سعر الصندوق على مدار الاثني عشر شهرًا الماضية. يعتمد العائد الآجل على التوزيع الأحدث.

استثمار صندوق السندات البلدية

ال أفضل السندات البلدية ETFs بالنسبة لبقية عام 2020 ، تشمل مؤسسة IQ MacKay Shields Municipal Insured ETF ، التي تستثمر في السندات البلدية ذات الدرجة الاستثمارية التي تغطيها بوليصة تأمين تضمن رأس المال و مدفوعات الفائدة صندوق Invesco Municipal Bond ETF الخاضع للضريبة ، والذي يستثمر في سندات Build America (الخاضعة للضريبة) والمُقومة بالدولار الأمريكي والتي تصدرها الولايات والأقاليم الأمريكية بموجب قانون الاسترداد وإعادة الاستثمار لعام 2009 ؛ و IQ MacKay Shields Municipal Intermediate ETF ، الذي يستثمر بشكل أساسي في السندات البلدية ذات الدرجة الاستثمارية من خلال استراتيجية مدارة بنشاط.