كن ذكيًا في تسمية المستفيدين من 401 (ك)

من الشائع عندما يعمل شخص ما في نفس الشركة لفترة طويلة بالنسبة للأعمال الورقية 401 (k) المتربة أن تجلس في درج ملفات آمنًا وسليمًا - وقديمة.

تخيل الصدمة عندما الموت من مسؤول تنفيذي سعيد متزوج ، والد فخور للعديد من الأطفال مع زوجة ثانية ، يكشف أن المستفيد الأساسي بنسبة 100٪ من 401 (ك) هي زوجته الأولى. سيتعين على الزوجة الثانية رفع دعوى وتأمل في أن تصحح المحاكم هذا الخطأ ، لكن فرصها في الحصول على أكثر من 50٪ ضعيفة في أحسن الأحوال.

في خضم سلسلة القرارات التي تأتي مع وظيفة جديدة ، من السهل إعطاء إهمال قصير في الاختيار المستفيدين على حسابات مالية مختلفة. لسبب واحد ، هذه المهمة تجعل الناس يفكرون ، على الأقل لفترة وجيزة ، في موتهم. فكر بدلاً من ذلك في وصايا كهدايا للأشخاص الذين يجب أن يتلقوها.

هذه التعيينات مهمة للحصول على حق. خلاف ذلك ، قد يتحول الإرث إلى كابوس.

تعيين المستفيد وتخصيصه

عندما تنشئ شركة 401 (k) ، فإنك تواجه نموذج مستفيد يسأل عن المستفيد الأساسي والطارد أو المستفيدين. إذا كان يجب أن تموت مع أن 401 (k) لا يزال غير محدد ، فسوف ينتهي بك الأمر محكمة الإرث والوصايا- لا مكان لترك أحباء حزينين.

يجب عليك تسمية أ المستفيد الأساسي وواحد على الأقل المستفيد المحتمل (لمن ستنتقل الأصول إذا كان المستفيد الأساسي قد مات بالفعل). بمجرد أن تصبح الأصول ملكًا للمستفيد الأساسي ، يفقد المستفيد الاحتياطي جميع المطالبات.

يفترض هذا أن مائة بالمائة من الأصول تذهب إلى المستفيد الأساسي. يمكنك اختيار بدلاً من ذلك تسمية العديد من المستفيدين الأساسيين ، وتخصيص نسب مئوية من الأصول لهم. إذا كان الزوج ، على سبيل المثال ، قد تم توفيره جيدًا بالفعل ، فقد يقرر مالك الأصل التخصيص فقط 50٪ من 401 (k) لهم ويقسم الباقي على طفلين للزوجين بنسبة 25٪ من المستفيدين الأساسيين كل.

لأي حساب يحكمه قانون تأمين دخل الموظفين (ERISA)، فإن إخضاع الزوج لأقل من 50٪ يؤدي إلى الحاجة إلى تنازل الزوج. هذا الحكم في مصلحة الدولة حتى لا تترك الأرملة أو الأرملة معوزة بينما تذهب جميع الأصول مباشرة إلى الأطفال - أو إلى شخص آخر.يمكن أن يمنع التقاضي أيضًا.

مرة أخرى ، قد يتم تخصيص نسب مئوية للمستفيدين العرضيين المتعددين ، مثل العديد من الانتخابات التمهيدية. يمكن للمرء أن يخصص 100٪ للزوج باعتباره المستفيد الأساسي ، ثم في المخصصات الاحتياطية (الطوارئ) ، قسّم بالتساوي بين الأبناء.

فكر في هذه القرارات كجزء من شامل خطة الحوزة. مجرد التصريح بأن "جميع أصولي التي سيتم تقسيمها بالتساوي بين" أو بعض هذه اللغة في وصية لا تهتم تلقائيًا بكل شيء. تلغي تعيينات المستفيدين لـ 401 (k) s محتويات الوصية ، وأي تسمية متضاربة للورثة تفتح الباب أمام دعوى يهدر المال وقد يخلق إرثًا من العداء في الأسرة.

كم أعمار لأطفال؟

لا يمكن للأطفال الذين ما زالوا قاصرين أن يرثوا كمستفيدين مباشرين ؛ يجب توفير وصي للإشراف على استخدام الأموال (أو ستعين المحكمة واحداً). إذا أمكن ، تجنب تدخل المحكمة البديلة ، التي تنظر في القضايا المتعلقة بشؤون المتوفين ، بما في ذلك الوصايا وإدارة التركات والوصايا.

غالبًا ما يكون إنشاء ثقة في أسماء الأطفال مع وصي من الاختيار هو الحل. القيام بذلك (بمساعدة محام أو خبير مؤهل مشابه) يسمح أيضًا بتحديد العمر الذي يجب أن يكون فيه الأطفال في ميراثهم.

مع محامٍ ، قد يرغب المرء في استكشاف إنشاء ملف الوصية الثقة يمكن تسميته كمستفيد. في صندوق الوصية ، يدير الوصي الأصول حتى تنتهي صلاحية الائتمان ويتلقى المستفيد السيطرة عليها.

مع حسابات التقاعد الفردية ، هناك ما يكفي من التعقيدات الضريبية وفقا لنوع الحساب والوضع الحياتي للورثة للتخطيط الضريبي المهني أو الخبرة القانونية جلبت. هذا يساعد على تجنب الضرائب غير الضرورية ، ويتيح للمستفيدين المرونة في المستقبل في كيفية القيام بذلك سحب الأموال.

تنطبق هذه المخاوف أيضًا على الأموال الأخرى التي قد تنتقل إلى الأطفال. كما هو الحال مع 401 (k) s ، لا يمكن أن تذهب مدفوعات التأمين على الحياة مباشرة إلى الأطفال الصغار ، الذين يجب أن يبلغوا 18 عامًا أو أكبر لتلقي الأموال مباشرة. ال قانون التحويلات الموحدة للقصر (UTMA) يحكم في معظم الدول.سيقوم وصي معين بإدارة الأصول حتى يبلغ الأطفال من العمر ما يكفي لتولي المسؤولية.

مراجعة وتحديث

مراجعة قرارات المستفيدين سنويًا على الأقل وكلما تغيرت الحياة بشكل كبير: الزواج ، الطلاق ، وفاة أحد الوالدين ، ولادة طفل ، أو بيع أو الحصول على أصول كبيرة.

لا ينبغي أن تكون تركة المتوفى هي المستفيدة من 401 (ك). للقيام بذلك ، سواء عن قصد أو ببساطة عن طريق عدم تسمية المستفيد ، يعني 401 (ك) المال سيتم التصرف فيه من قبل محكمة الوصايا ، مما قد يؤدي أيضًا إلى تأخير توزيع الأصول على الورثة الشهور.

الخط السفلي

من يرث أحد الأصول مثل 401 (ك) هو قرار بالغ الأهمية - وغالبًا ما يتم التعامل مع التفاصيل الهامة مرة واحدة ثم يتم نسيانها. أدرك أهمية تلك الأسماء على الخط المنقط وتذكر أن تقوم بفحصها مرة واحدة على الأقل في السنة. لمعرفة كيف يمكن أن يؤثر مختلف المستفيدين وأوضاعهم الحياتية على قرارات التعيين ، استشر أخصائي التخطيط العقاري أو خبير الضرائب.