تعريف أمين الصندوق التعاضدي

من هو أمين الصندوق التعاضدي؟

أمين الصندوق المشترك هو أ شركة موثوقةأو بنك أو مؤسسة مالية مماثلة مسؤولة عن الاحتفاظ بالأوراق المالية المملوكة داخل صندوق مشترك وحمايتها.

صندوق استثمار مشترك وصي تمتلك أصولًا لحفظها ويمكنها أيضًا تقديم مجموعة من الخدمات بما في ذلك إدارة الأموال ومحاسبة الصناديق والخدمات القانونية والامتثال والدعم الضريبي وخدمات وكالة التحويل.

فهم أمناء صناديق الاستثمار

يعمل أمناء الصناديق المشتركة مع الصناديق المشتركة من خلال ترتيبات طرف ثالث. منذ أ صندوق استثمار مشترك هي في الأساس مجموعة كبيرة من الأموال من العديد من المستثمرين المختلفين ، فهي تتطلب كيانًا إضافيًا للاحتفاظ بالأوراق المالية التي يمتلكها جميع مستثمري الصندوق وحمايتها.

ال لجنة الاوراق المالية والبورصات (SEC) لديها قواعد ومتطلبات محددة تحكم عهدة الصناديق المشتركة والتي تقود معظم شركات الاستثمار للعمل مع وصي طرف ثالث للامتثال. تم تنقيح اللوائح الخاصة بحفظ أصول الصناديق المشتركة في عام 2009 لضمان قدر أكبر من الشفافية وسلامة الاستثمارات للمستثمرين. تم تحديد هذه اللوائح بشكل أساسي في القاعدة 206 (4) -2 من قانون مستشاري الاستثمار لعام 1940. تم وضع لوائح قانون 1940 للمساعدة في التخفيف من مخاطر النشاط الاحتيالي أو غير النزيه من قبل شركات الاستثمار و مديري الصناديق.

خدمات أمين الصندوق التعاضدي

يعمل أمناء الصناديق المشتركة مع شركات الصناديق المشتركة في جميع أنحاء العالم. يجب أن يلتزم الأوصياء العالميون باللوائح المختلفة في كل دولة على حدة.

يمكن لأمناء الصناديق المشتركة تقديم مجموعة واسعة من الخدمات. تشمل العروض النموذجية خدمات محاسبة الأموال ، والإدارة ، والقانون ، والامتثال ، والضرائب. يعمل أمناء الصناديق المشتركة أيضًا مع وكلاء التحويل أو يقدمون خدمات وكالة التحويل الخاصة بهم للاحتفاظ بسجلات معاملات المساهمين والأرصدة. عادةً ما تقوم الصناديق المشتركة بالاستعانة بمصادر خارجية لمعظم عمليات المكاتب الخلفية إلى أمناء الحفظ لتحقيق الفعالية من حيث التكلفة والراحة. تعد إدارة ومحاسبة الصناديق المشتركة من الجوانب المهمة لعمليات الصندوق المشترك.

محاسبو الصندوق مسؤولون عن حساب قيم صافي أصول الصندوق اليومية. مسؤولو الصندوق مسؤولون أيضًا عن العديد من الأنشطة المرتبطة بالأوراق المالية الأساسية للصندوق المشترك بما في ذلك إجراءات الشركات والتصويت بالوكالة.

أمثلة على أمناء الصناديق المشتركة

تقدم العديد من الشركات المالية العالمية خدمات الحفظ لجميع أنواع الاستثمارات بما في ذلك الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشتركة والصناديق المتداولة في البورصة.

على سبيل المثال ، في عام 2016 ، كان Bank of New York Mellon أكبر وصي عالمي بإجمالي أصول محتفظ بها بلغ 25.08 تريليون دولار أمريكي لمدة 12 شهرًا حتى يونيو 2016. احتلت ستيت ستريت المرتبة الثانية بأصول محتفظ بها بقيمة 21.35 تريليون دولار. و جي بي مورجان في المرتبة الثالثة بقيمة 20.47 تريليون دولار في الأصول تحت الحراسة.