IRA vs. Anuita: Jaký je rozdíl?

IRA vs. Anuita: Přehled

Oba individuální důchodové účty (IRA) a anuity poskytují daňově zvýhodněné způsoby spoření na důchod, ale mezi těmito dvěma jsou výrazné rozdíly. Za prvé, IRA není sama o sobě aktivem, je prostředkem k držení finančních aktiv - akcií, dluhopisů, podílových fondů. Naproti tomu anuity jsou aktiva - konkrétně pojistné produkty určené k vytváření příjmů.

IRA

IRA lze považovat za individuální investiční a spořicí účet daňové výhody. Otevřete IRA pro sebe (proto se tomu říká individuální důchodový účet). Pokud máte manžela / manželku, budete si muset otevřít oddělené účty (pokud jeden partner vydělává nízkou nebo žádnou mzdu, můžete použít rodinný příjem k otevření

manželská IRA, ve prospěch tohoto manžela a zdvojnásobení možností spoření rodiny na důchod).

Důležitým rozdílem je, že IRA není samotná investice. Je to účet, na kterém uchováváte investice, jako jsou akcie, dluhopisy a podílové fondy. V rámci určitých omezení„Můžete si vybrat investice na účtu a v případě potřeby je můžete změnit.

Váš výnos závisí na výkonnosti investic držených v IRA. IRA nadále hromadí příspěvky a úroky, dokud nedosáhnete důchodového věku, což znamená, že byste mohli mít IRA po celá desetiletí, než provedete jakékoli výběry.

Pravidla IRA

IRA jsou definovány a regulovány IRS, který také stanoví požadavky na způsobilost limity jak a kdy můžete přispívat a rozdělovat a určuje daňové zacházení pro různé typy IRA.

Existují dva hlavní typy IRA -tradiční a Roth. Příspěvky k tradičním IRA jsou poskytovány pomocí předvolba dolary a jsou odečitatelné v roce, ve kterém byly vyrobeny. Výběry jsou zdaněny jako příjem. Příspěvky do Roth IRA se provádějí s dolary po zdanění, ale výběry nepodléhají dani.

Pro rok 2021 (jako pro rok 2020) maximum, co můžete přispět na vaše tradiční nebo Roth IRA je nižší než 6 000 $ každý rok (7 000 $, pokud jste ve věku 50 let nebo starší) nebo vaše zdanitelný příjem pro rok.

Tradiční majitelé účtů IRA mohou začít vybírat finanční prostředky ve věku 59½ let, i když vám to IRS umožňuje předčasné výběry za určitých okolností. Pokud máte Roth, můžete příspěvky kdykoli vybrat, ale zaplatíte pokutu, pokud vyberete jakýkoli úrok nebo výnosy z investic příliš brzy. Sankce za předčasný výběr pro oba typy IRA je 10%.

Anuity

Anuity jsou pojistné produkty, které poskytují zdroj měsíčních, čtvrtletních, ročních nebo jednorázových příjmů během důchodu. Anuita vyplácí pravidelné platby po určitou dobu, nebo dokud nenastane určitá událost (například smrt osoby, která platby obdržela). Peníze investované do anuity rostou s odložením daně, dokud nejsou vybrány.

Na rozdíl od IRA - která obvykle může mít pouze jednoho vlastníka - může být anuita ve společném vlastnictví. Anuity také nemají roční limity příspěvků a omezení příjmů, které mají IRA.

Existuje celá řada anuit. Můžete „financovat“ anuitu najednou - známý jako jediný pojistné—Nebo můžete na to časem zaplatit.

S anuita okamžité platby (také nazývaná důchodová anuita), pevné platby začínají, jakmile je investice provedena. Pokud investujete do a odložená anuita„jistina, kterou investujete, roste po určitou dobu, dokud nezačnete přijímat výběry - obvykle během důchodu.Stejně jako u IRA budete penalizováni, pokud se pokusíte vybrat prostředky z odložené anuity dříve, než začne období výplaty.

Anuitní platby: fixní nebo variabilní

Okamžité i odložené anuity mohou rozdělit své platby buď na pevnou, nebo na variabilní sazbu.

V pevné anuitě jsou finanční prostředky spravovány finančním subjektem. Nemůžete říci, jak jsou tyto peníze investovány. Jednou anuitizace proběhne, bude vám vyplacena pevná částka - buď jednorázově, nebo v platbách za několik let nebo celý život.

Variabilní anuity vám umožní vybrat si z nabídky investičních možností.Tyto možnosti mohou zahrnovat podílové fondy, dluhopisové fondy nebo účty peněžního trhu. Jedna verze variabilní anuity, nazývaná an akciové anuity, sleduje konkrétní akciový index, jako je S&P 500. Volba variabilní sazby očividně nabízí možnost větších výnosů; ale také s sebou nese větší riziko.

Variabilní anuita je nejvíce srovnatelná s IRA. Oba jsou v podstatě skořápky chráněné před daněmi, které obsahují investiční fondy. Variabilní anuity však mají vyšší roční výdaje než IRA.

Poplatky za anuitu

Protože anuita je v zásadě investičním nástrojem uvnitř pojistky, poplatky mohou být vysoké. Platíte poplatky za pojištění, poplatky za správu investic, poplatky, pokud se pokusíte dostat ze smlouvy (aka poplatky za odevzdání) a poplatky za jezdci (nepovinné dodatky k základní smlouvě, například taková, která zaručuje minimální zvýšení ročních splátek každý rok).

Naproti tomu IRA obvykle nese přinejlepším malý poplatek za úschovu účtovaný finanční institucí, kde je váš účet veden. Podílové fondy v rámci IRA si samozřejmě účtují vlastní roční poplatky za správu, tzv nákladové poměry.

Daně z anuitních plateb

Jednou z klíčových otázek, které si nyní pravděpodobně kladete, je: Jsou výplaty anuit zdanitelné? To do značné míry závisí na tom, zda jste anuitu zakoupili s fondy před zdaněním nebo po zdanění-pojmy investoři IRA znají až příliš dobře. Daně, které platíte z anuitního rozdělení, v zásadě závisí na části tohoto rozdělení, která nebyla původně zdaněna.

Pokud si tedy koupíte anuitu s penězi před zdaněním, jako jsou prostředky z tradiční IRA, všechny platby jsou plně zdanitelné. Pokud si koupíte anuitu z peněz po zdanění, nebudete platit daně z vrácení vaší (již zdaněné) jistiny, ale budete platit daně ze zisku.

Jak zjistíte, co je to, což může být trochu komplikované, zahrnující něco, čemu se říká poměr vyloučení, který rozděluje vaše výběry na délku života. Váš účetní může provést matematiku, nebo vám emitent anuity může zaslat výkaz na konci roku s uvedením jistiny a částek výdělku výplaty.

Pokud však používáte prostředky z vašeho Roth IRA nebo a Roth 401 (k) k nákupu okamžité fixní anuity, když odejdete do důchodu, budou všechny platby osvobozeny od daně, protože zdroj těchto prostředků-vaše Roth IRA-je osvobozen od daně. (Anuitu byste stále drželi na účtu Roth.) Platí však pravidelná distribuční pravidla Roth. Musíte být starší 59½ let a musíte mít účet alespoň pět let.

Totéž platí pro držení odložené anuity ve vaší Roth IRA.

Patří anuita do IRA?

To samozřejmě vede k další otázce: Měla by být vaše IRA investována do anuity?

Jak je uvedeno výše, při nákupu anuity v rámci IRA pravidla IRS pro IRA nahrazují pravidla pro anuitu. To znamená, že jakékoli škodlivé daňové zacházení s platbami je irelevantní, pokud anuita sídlí uvnitř IRA. Výhoda stabilního, zaručeného toku daní osvobozeného od daně při odchodu do důchodu by však mohla ospravedlnit vložení části vašich aktiv do takové anuity.

To je z hlediska plateb. Ale z hlediska růstu investic jsou věci trochu temnější-zvláště pokud jste relativně mladí (nebo alespoň desetiletí z důchodu) a kupujete odloženou anuitu. V tomto případě byste umístili daňově zvýhodněný nástroj (anuitu) do a daňově chráněný účet (IRA) - což z jeho tváře nevypadá příliš smysluplně.

Je tu také problém nelikvidita. Většina anuit nese vysoké poplatky za odevzdání, pokud se rozhodnete, že chcete vydělat peníze a investovat prostředky jinde.Pokud je vaše anuita fixní, nemáte žádné slovo při rozhodování o tom, jak jsou tyto prostředky investovány. Pokud je vaše anuita variabilní, jsou investiční možnosti omezené.

A pak je tu skutečnost, že anuity jsou drahé: všechny výše uvedené poplatky, které jsou poměrně vysoké ve srovnání s ročními náklady na podílové fondy nebo fondy obchodované na burze (ETF). Mnoho anuitních smluv také umožňuje zvýšení poplatků pojišťovnou, což je něco, čemu se pravděpodobně nemůžete vyhnout, s výjimkou vysokých nákladů, díky poplatkům za odkup.

Sečteno a podtrženo

Anuity mají pro některé lidi smysl. U ostatních ne. Z tohoto důvodu by investice do anuity - natož v rámci IRA - měla být prováděna pouze po konzultaci s kvalifikovaným nezávislým finančním poradcem. Mohou existovat i jiné způsoby, jak zajistit pravidelný tok příjmů, který nebude mít tak vysoké poplatky.