Existují sankce za výběr peněz z anuit?
Anuity může být skvělý investice na spoření na důchod a plánování nemovitostí, ale mají své náklady. Pokud jsou peníze vybírány z anuity před uzavřením smlouvy, pojišťovna obvykle vyměří poplatek za předčasné výběr.
The Služba interních příjmů (IRS) může také posoudit předčasnou pokutu ve výši 10% a daň z příjmu z vybraných prostředků. Výše odkupného závisí na tom, jak dlouho vlastník zůstal ve smlouvě. Sankce za předčasné odstoupení závisí na věku držitele smlouvy a okolnostech k provedení odstoupení.
Začátkem ledna 2020 podepsal bývalý prezident Donald Trump zákon o nastavení každé komunity pro zvýšení důchodového zabezpečení (SECURE). Očekává se, že část zákona zvýší popularitu renty. Za prvé, zákon vytvořil „svěřenecký bezpečný přístav“, který snižuje riziko, že účastník plánu bude muset žalovat svěřence plánu, pokud pojišťovna nemůže vyplácet anuitu, jak slíbila.
Navíc anuity prodávané v rámci kvalifikovaných plánů jsou nyní přenosnější. Pokud je anuitní opce vyňata z plánu, může ji účastník z plánu vyřadit „v naturáliích“, místo aby musel opci likvidovat.
Klíčové informace
- Výběry z anuit mohou vyvolat jeden ze dvou typů sankcí.
- Pojistitel vydávající anuitu účtuje poplatky za předání, pokud jsou finanční prostředky vybrány během akumulační fáze anuity.
- IRS účtuje 10% pokutu za předčasný výběr, pokud je držitel anuity mladší 59½ let.
Poplatky za odevzdání anuity
Pojistné smlouvy vydávají pojišťovny na stanovenou investiční dobu, obvykle od čtyř do osmi let. Také známý jako akumulační fázeToto je období, během kterého by měla vaše počáteční paušální částka narůstat a akumulovat finanční prostředky, které vám budou vyplaceny později v anuitizace fáze. To znamená, že jakýkoli vybrání během této doby vám bude účtován poplatek za odevzdání.
Za každý rok, kdy je investice držena, se sankce za předčasný výběr mění a klesá čím déle je anuita držena. Tomu se říká rozvrh kapitulace. Není neobvyklé, že pokuta za předčasný výběr v prvních letech vlastnictví anuity přesáhne 5%. Například anuita s investiční dobou osm let může mít a poplatek za předání 8% v prvním roce poté, co se zaregistrujete, 7% v druhém roce atd., což znamená pokles o jeden procentní bod ročně až do osmého roku.
Daňové sankce na anuity
Kromě sankcí vyměřených pojišťovnou může předčasný výběr vyvolat také sankci IRS - konkrétně 10% pokuta za výběr, stejný poplatek vybíraný za rané distribuce od a 401 (k) nebo individuální důchodový účet (IRA).
Proč? Anuity jsou IRS považovány za produkt odchodu do důchodu bez ohledu na to, zda je smlouva držena v kvalifikovaném penzijním plánu (který obvykle to není dobrý nápad). I nekvalifikované anuity (ty, které byly zakoupeny za dolary po zdanění a nejsou drženy na účtu pro odchod do důchodu) vyžadují, aby vlastník dosáhl věku 59 ½, než začne distribuovat bez sankcí.
Spolu s pokutami mohou předčasné výběry z anuit také podléhat dani z příjmu vypočítané na vaše pravidelná sazba daně z příjmu (obecně všechny výdělky minus původní částka, kterou jste investovali do anuita).
10% pokuta se vztahuje na výdělečnou část výběru - což nezní příliš špatně, kromě toho, pokud jde o anuity, IRS předpokládá, že se nejprve vybírají zisky (nikoli vaše původní) investice).
Výjimky z pravidel penalizace anuity
Naštěstí, stejně jako důchodové účty, anuity umožňují předčasný výběr bez sankce v případě, že se anuitant stane invalidním nebo zemře. Některé smlouvy navíc nabízejí výhodu při přijímání výplat bez poplatků dlouhodobá péče výdaje.
Mnoho anuitních smluv také umožňuje majiteli každoročně vybrat až 10% hodnoty smlouvy nebo prémie, jak je definováno ve smlouvě, bez sankcí.