Definice Spousal Roth IRA
Co je Spousal IRA?
Abyste mohli přispívat na a Roth IRA nebo a Tradiční IRA. Ale pokud jste ženatí, můžete použít manželský Roth IRA k posílení svého potenciálu úspor na důchod - i když pouze jeden z manželů pracuje za výplatu.
Klíčové informace
- Chcete -li přispět k tradiční nebo Rothově IRA, musíte mít „vydělaný příjem“ (zdanitelná kompenzace).
- Výjimkou z tohoto pravidla je manželská IRA, která umožňuje někomu se získaným příjmem přispívat jménem manžela, který nepracuje za odměnu.
- Pracující manžel může přispět k oběma IRA za předpokladu, že má dostatečný příjem na pokrytí obou příspěvků.
IRA je vynikající nástroj pro spoření na penzi. Tyto účty byly zavedeny v polovině 70. let jako způsob, jak pomoci pracovníkům spořit na důchod a snížit jejich zdanitelný příjem.
Není tedy překvapením, že musíte mít příjem z práce, abyste mohli přispívat - a využívat daňové výhody - IRA. Podle pravidel IRS musíte mít „zdanitelnou kompenzaci“, abyste mohli přispívat k tradiční nebo Rothově IRA.
Navzdory tomu stále existuje způsob, jak manželé mít vlastní IRA, i když nepracují za odměnu.
Pochopení Spousal IRA
Co se počítá jako zdanitelná náhrada?
Existují dva způsoby, jak získat zdanitelnou náhradu: pracovat pro někoho jiného, kdo vám platí, nebo provozovat nebo vlastnit firmu (nebo farmu). Zdanitelná náhrada zahrnuje následující:
- Mzdy a platy
- Tipy a bonusy
- Provize
- Zdanitelné výživné a oddělená údržba
- Příjem ze samostatné výdělečné činnosti
- Nedaňový bojový plat
Následující druhy příjmů se nepočítají jako zdanitelná kompenzace:
- Výdělky a zisky z majetku
- Zájem a dividendy z investic
- Důchodový nebo anuitní příjem
- Odložená náhrada
- Příjem z určitých partnerství
- Jakékoli částky, které vyloučíte z příjmu
Váš vydělaný příjem se musí rovnat nebo převyšovat váš příspěvek IRA. Pro rok 2021, můžete přispět až 6 000 $nebo 7 000 $, pokud je vám 50 a více let. Abyste tedy mohli přispět v plné výši, potřebujete alespoň 6 000 $ (nebo 7 000 $) ze zisku. Pokud vyděláte méně, můžete přispět až do výše vydělané částky.
Pokud přispějete více, než máte povoleno, budete každý rok dlužit 6% pokutu, dokud chybu neopravíte.
Výjimka Spousal IRA
Můžeš přispět k manželské IRA jménem manžela, který nemá vydělaný příjem. K tomu musíte mít dostatečný výdělek na pokrytí obou příspěvků. Plně přispět k oběma IRA v roce 2021„Váš vydělaný příjem by musel být alespoň 12 000 $ nebo 14 000 $, pokud jste oba ve věku 50 let nebo starší.
Mějte na paměti, že IRA jsou individuální účty (tedy individuální v IRA). Manželská IRA jako taková není společným účtem. Spíše máte každý svou vlastní IRA - ale pouze jeden z manželů je financuje oba.
K otevření manželské IRA musíte být ženatý a podat společně.
Abyste mohli využívat výhody manželské IRA, musíte být ženatí a mít status daňového přiznání musí být „manželské podání společně“. Pokud podáte žádost, nemůžete do IRA přispívat manželem odděleně.
Výhody Spousal IRA
Manželská IRA je skvělým způsobem pro manžela, který nepracuje za peníze, aby si spořil na důchod. Bez manželské výjimky IRA by manželé bez příjmu mohli mít problém najít daňově zvýhodněný způsob spoření na důchod.
Pokud jeden z manželů již dosáhl maxima svých vlastních příspěvků IRA, může to být skvělá příležitost pro páry zlepšit své daňově zvýhodněné plánování důchodu.
Váš manžel může jmenovat vás jako příjemce manželské IRA. Ale jakmile začnete přispívat na účet, peníze budou manželovi. To se stává důležitým, pokud se v budoucnu rozejdete nebo rozvedete.
Manželská IRA zůstává nedotčena, i když manžel / manželka bez dosaženého příjmu začne dostávat mzdu za práci. V tomto případě mohou stále přispívat k IRA, podle pravidelných pravidel IRA.
Je Spousal IRA tradiční nebo Roth IRA?
Manželská IRA je obyčejná IRA zřízená na jméno manžela. Můžete jej nastavit jako buď tradiční, nebo Roth IRA.
Největší rozdíl mezi těmito dvěma IRA je, když dostanete daňové úlevy. S tradiční IRA odečtete své příspěvky hned a zaplatíte daně později, když budete distribuovat.
U Roth IRA však neexistuje žádná daňová úleva předem. Vaše příspěvky a výdělky však rostou bez daně a také kvalifikované distribuce jsou osvobozeny od daně. Existují také další rozdíly. Níže je rychlý přehled.
| Roth a tradiční IRA: Klíčové rozdíly | ||
|---|---|---|
| Vlastnosti | Roth IRA | Tradiční IRA |
| Limity příspěvku 2021 | 6 000 $ nebo 7 000 $, pokud je vám 50 a více let | 6 000 $ nebo 7 000 $, pokud je vám 50 a více let |
| Limity příjmů 2021 | Lidé s vysokými výdělky nemusí být schopni přispívat | Lidé s vysokými výdělky možná nebudou moci odečíst příspěvky |
| Daňové zacházení | Žádné daňové úlevy na příspěvky; výběry jsou v důchodu osvobozeny od daně | Daňový odpočet příspěvků; výběry zdaněné jako běžný příjem |
| Požadované minimální distribuce | Žádné RMD během života držitele účtu; příjemci mohou prodloužit distribuci na mnoho let | Distribuce musí začít ve věku 72 let; příjemci platí daně ze zděděných IRA |
Obecně platí, že Roth IRA je lepší volbou, pokud očekáváte, že budete v důchodu ve vyšší daňové kategorii, než jste nyní. Pokud tak učiníte, je lepší zaplatit daně nyní, nižší sazbou a později si užít výběry bez daně.
Jsou také dobrým nápadem, pokud si nemyslíte, že budete muset z IRA vytáhnout peníze. Existují žádné požadované minimální distribuce během svého života, takže můžete opustit celý účet vašim příjemcům.
Sečteno a podtrženo
Manželská Roth IRA může být dobrým způsobem, jak zvýšit vaše daňově zvýhodněné penzijní spoření, pokud má vaše domácnost jen jeden příjem. Nyní zaplatíte daně a později vyberete prostředky bez daně, až budete ve vyšší daňové kategorii.
Může to být také způsob, jak poskytnout jistou finanční jistotu manželovi / manželce, který odvedl velký kus práce - ale který za to nemusí být finančně kompenzován.
Pamatujte: Manželská IRA může být strukturována jako tradiční nebo Roth IRA. Pokud si nejste jisti, jaký typ IRA by pro vás a vašeho manžela byl výhodnější, promluvte si s důvěryhodným finančním poradcem.