Jak otevřít makléřský účet pro dítě
Obecně je dobré pomoci nastartovat vaše děti po cestě finanční nezávislost na začátku svého života, ale nezletilá osoba si nemůže otevřít makléřský účet sama.
Nezletilá osoba může mít k účtu připojený makléřský účet se svým vlastním jménem, pokud je však k účtu zapojen rodič nebo opatrovník. K tomu může dojít několika způsoby.
Přátelé a rodina mohou na dětský účet UGMA/UTMA přispět až 15 000 $ na dítě každý rok bez následků na darovací daň (30 000 $ pro manželské páry).
Otevření účtu opatrovníka
Rodič nebo opatrovník nezletilého dítěte může otevřít dítěti takzvaný účet opatrovníka. V zásadě se jedná o účet na jméno rodiče s právním titulem k aktivům na účtu, jakož i ke všem kapitálovým ziskům a daňovým závazkům vytvořeným z účtu patřícího mateřskému podniku. V této situaci má rodič úplné vlastnictví a kontrolu nad makléřským účtem a připojí k účtu jméno dítěte, aniž by s tím bylo spojeno jakékoli právní postavení.
Klíčové informace
- Správcovský účet umožňuje dospělým otevřít účet nezletilému s mnoha možnostmi investování finančních prostředků.
- Správcovské účty lze otevřít v mnoha finančních institucích - například v bankách, investičních makléřských společnostech a úvěrových svazech.
- Účet IRA nemůžete otevřít na jméno dítěte, ale dítě si může otevřít svůj vlastní, když začne vydělávat zdanitelný příjem.
- Rodiny si mohou otevřít depozitářský účet a ušetřit na vysokou školu prostřednictvím mnoha finančních institucí, z nichž některé dokonce nenabízejí k otevření žádný minimální zůstatek.
Otevření depozitního účtu
Dalším způsobem, jak může mít dítě na jméno makléřský účet, je to, čemu se říká a depozitářský účet. V tomto typu účtu dítě vlastní aktiva obsažená na účtu, ale rodič má kontrolu nad investičními rozhodnutími a případnými výběry, které mohou být učiněny.
Je však důležité si uvědomit, že u tohoto typu účtu jsou daňové závazky z výběru nebo kapitálových zisků zdaněny jménem dítěte - nikoli rodičem. Samozřejmě to může být výhoda oproti účtu opatrovníka (ve kterém daně spadají pod jméno rodiče, at jejich mezní daňová sazba), protože děti často platí málo až žádné daně kvůli jejich typicky nízkému ročnímu zdanění příjmy.
Minimální zůstatky na účtu u úschovy a úrokové sazby se liší podle společnosti. Na úschovu účtu může přispět kdokoli. Jakmile nezletilý dosáhne dospělosti, převede se vlastnictví účtu z opatrovníka na nezletilého. Jakmile však nezletilý dosáhne dospělosti, může se rozhodnout, kdy a jak peníze použije.
Otevření účtu IRA
Pokud dítě již vydělává roční příjem a dříve podalo své daně, pak by mělo nárok na otevření účtu IRA s pomocí rodičů. To je však pouze v případech, kdy si dítě nárokuje vydělaný příjem již alespoň jeden rok, protože účty IRA vyžadují, aby majitel účtu získal příjem.
Příklad správcovského účtu
Existují dva typy depozitních účtů: Zákon o jednotných převodech na mladistvé (UTMA) a Zákon o jednotných dárcích pro nezletilé (UGMA) účty.Jsou podobné, ale rozdíl mezi nimi je v druhu aktiv, do kterých lze přispět.
Účet UGMA může zahrnovat hotovost, akcie, podílové fondy nebo pojistky. Účet UTMA je flexibilnější a může zahrnovat jakýkoli typ aktiv, včetně uměleckých děl, nemovitostí nebo dokonce duševního vlastnictví, jako jsou licenční poplatky z knihy.
Sečteno a podtrženo
Každý stát v unii umožňuje účty UGMA, ale je zajímavé, že Jižní Karolína účty UTMA nepovoluje. Tyto dva typy správcovských účtů jsou vytvořeny na jméno dítěte, přičemž opatrovník nebo rodič jednají jako opatrovník. Věkové limity pro přístup k účtům jsou pro UTMA na základě jednotlivých států, ale obvykle se pohybují od 18 do 24 let. Nezletilí možná nebudou moci otevřít své vlastní makléřské účty, ale s nastavením jim může pomoci rodina a přátelé svěřenecké nebo opatrovnické účty, a když dítě začne vydělávat (alespoň jeden rok), může si otevřít IRA.