SEC formulář N-4
Co je formulář SEC N-4?
SEC formulář N-4 je podáním u Komise pro cenné papíry (SEC), které musí být předloženy všemi samostatnými účty pojišťovny organizovanými jako podílové fondy s nabídkou variabilních anuitních smluv. SEC formulář N-4 je vyžadován pod Zákon o cenných papírech z roku 1933 a Zákon o investiční společnosti z roku 1940 a má investorům poskytnout informace o variabilních anuitních smlouvách, aby se mohli rozhodnout, zda do nich investují.
Klíčové informace
- Formulář SEC N-4 předkládají pojišťovny nabízející variabilní anuity.
- Formulář SEC N-4 má investorům pomoci určit, zda by měli investovat do určitých smluv.
- Každá část formuláře SEC N-4 musí mít vyplněné požadované informace.
Pochopení formuláře SEC N-4
Část A formuláře SEC N-4, prospekt, musí obsahovat jasně napsané informace o investici, kterým může běžný investor, který nemusí mít specializované vzdělání v oblasti financí nebo práva, porozumět. Část A obsahuje obecný popis žadatele o registraci a obecný popis smluv o proměnné anuitě a také informace o akumulačních jednotkových hodnotách, srážkách, anuitním období, dávce při úmrtí, nákupech a hodnotě smlouvy, zpětném odkupu, daní a zákonných řízení.
Část B poskytuje další informace, které nemusí být součástí prospektu, ale mohou být cenné pro určité investory, jako jsou obecné informace a historie, upisovatelé a výpočet údaje o výkonu.
Nakonec část C obsahuje finanční výkazy a exponáty, ředitele a úředníky vkladatele, počet vlastníků smluv a další požadované informace.
Primární účel formy N-4 je regulační povahy. Zatímco mnoho oficiálních zpráv může finančním analytikům pomoci získat užitečné informace, které lze použít v proces výběru zabezpečení, velká část obsahu na formuláři N-4 je technická a nezbytná pro právní záležitosti a dohled účely. Pojišťovny, které jsou vysoce regulovaným odvětvím, musí často podávat mnoho dokumentů, aby si udržely dobré postavení v očích regulačních orgánů a tvůrců politik.
