Jak mám analyzovat účetní závěrku společnosti?

Je vhodné, aby investoři využívali množství informací poskytovaných v účetní závěrce společnosti a pomohli jim vyhodnotit společnost jako potenciální investici. Pokud jde o celkovou ziskovost, čistý příjem je zřejmým výchozím bodem při analýze účetní závěrky. Tato konečná částka dolaru na a výkaz zisku a ztráty společnosti je vynikajícím ukazatelem ziskovosti, protože dává hodnotu částce, kterou společnost přijme, jakmile jsou odečteny všechny výrobní náklady, odpisy, daně, úroky a další náklady. Čistý příjem by však neměl být používán výhradně při hodnocení společnosti.

Provozní zisková marže

Marže provozního zisku je dalším důležitým ukazatelem ziskovosti a efektivity, který porovnává částku, kterou společnost získá před úroky, a vypočítávají se daně z prodeje. Marže pomáhá analytikům a potenciálním investorům odhadnout, jak úspěšní jsou manažeři společnosti při kontrole nákladů a vytváření výnosů. Vysoká marže provozního zisku silně naznačuje, že společnost chytře řídí náklady a generuje tržby.

Hodnocení ceny akcií a ziskovosti pro akcionáře

Účetní závěrku lze použít k posouzení ceny akcií a ziskovosti společnosti pro akcionáře. V tomto procesu jsou užitečné různé metriky. Zisk na akcii (EPS) je ukazatel návratnosti investic, ukazující ziskovost společnosti na akcii. The poměr ceny a zisku (P/E) používá pro účely hodnocení akcie EPS ve srovnání se současnou cenou akcií. The poměr ceny k knize (P/B) je považován za základní hodnotovou metriku pro investory, protože odhaluje tržní ocenění společnosti ve vztahu k její vnitřní hodnotě.

Poměr výplaty dividend

The poměr výplaty dividend je další užitečná metrika, která měří růst společnosti, finanční stabilitu a výnosy vyplácené akcionářům. Vypočítává se poměr výplaty dividend procento zisků společnosti vyplacených kapitálovým investorům ve formě dividend. Čím vyšší je hodnota poměru, tím spolehlivější mohou výnosy společnosti udržet výplaty dividend a čím stabilnější společnost je považována za. Nerozdělený zisk, počet zisků nevyplacených akcionářům jako dividendy, ukazuje, jakou část zisků společnost reinvestuje do rozšíření svého podnikání.

Aktiva a pasiva

Členění aktiv a pasiv obsažené v rozvaze společnosti poskytuje investorům spolehlivý přehled o celkovém finančním zdraví společnosti a její dluhové situaci. Poměry dluhu, jako např současný poměr, kterou lze vypočítat z informací uvedených v účetní závěrce, nechte analytiky posoudit schopnost společnosti zvládnout nesplacené dluhy. Hlavní, důležitý kapitálové výdaje mohou být použity při hodnocení současné finanční situace společnosti a mohou telegrafovat potenciál růstu.