Přehled formuláře 5 SEC

Co je SEC formulář 5: Roční výkaz změn ve skutečném vlastnictví cenných papírů?

SEC formulář 5: Roční výkaz změn ve skutečném vlastnictví cenných papírů je dokumentem této společnosti zasvěcenci musí podat soubor Komise pro cenné papíry a burzy (SEC) pokud během roku provedli transakce s cennými papíry společnosti. Důstojníci ve společnosti například musí podávat jakékoli transakce týkající se společnosti spravedlnost akcie nebo cenné papíry. SEC Form 5 se používá pro ty, kteří neohlásili změnu vlastnictví akcií společnosti. Jiné formuláře SEC však musí být podány před formulářem SEC 5. Formulář 5 pomáhá poskytovat informace o aktivitách vlastnictví ve společnosti a může zabránit nezákonné činnosti zasvěcených osob nebo zaměstnanců.

Pochopení SEC formuláře 5: Roční výkaz změn ve skutečném vlastnictví cenných papírů

SEC vyžaduje, aby zasvěcení, úředníci a ředitelé podali u SEC prohlášení o vlastnictví cenných papírů společnosti, které vlastní. An člověk zevnitř je definován jako ředitel společnosti nebo vedoucí pracovník, jakož i jakákoli osoba nebo subjekt, který skutečně vlastní více než 10% společnosti hlasovací akcie.

S vlastnictvím akcií jsou spojeny tři formy. SEC formulář 3 se podává, když fyzická osoba poprvé podá žádost o vlastnictví akcií. Formulář 3 musí být podán nejpozději do 10 dnů po jejich spojení se společností. Změny ve vlastnictví akcií společnosti (nákupy nebo prodeje) musí být podány prostřednictvím SEC formulář 4, a obvykle musí být formulář podán do dvou pracovních dnů od změny vlastnictví.

Zasvěcenci společnosti musí podat formulář 5 SEC, pokud během roku prováděli bezpečnostní transakce, ale neoznámili je na formuláři 4 SEC. SEC formulář 5 musí být podán do 45 dnů po uzavření společnosti za účetní rok.

Výhody SEC formuláře 5

Formulář 5 pomáhá předcházet nezákonným obchodování zasvěcených osob prostřednictvím zveřejnění. Zasvěcené obchodování je nákup nebo prodej cenného papíru někým, kdo má přístup k podstatným neveřejným informacím o cenném papíru. Pokud zasvěcený provede obchod, když nebyly oznámeny podstatné informace, je obchod nezákonný.

Například v červenci 2018 federální porota v Bostonu shledala vinnými z obchodování zasvěcených osob Schultze Chana a Songjiang Wanga, kteří pracovali ve společnostech Akebia Therapeutics a Merrimack Pharmaceuticals Inc. Chan i Wang obvinění odmítli. Státní zástupci však uvedli, že od roku 2013 do roku 2014 Wang poskytoval chráněné informace o Merrimack’s pozitivní studie drog Chan, před veřejným oznámením společnosti Cambridge, společnost se sídlem v Massachusetts Výsledek. S vědomím Chan a jeho manželka provedli několik nákupů akcií Merrimack. V jednom případě pár vydělal 136 000 dolarů.

Přestože se formulář 5 nemůže zcela vyhnout nezákonnému obchodování zasvěcených osob, je to jeden krok k větší odpovědnosti jednotlivců a organizací.

Informace požadované formulářem SEC 5

SEC formulář 5 vyžaduje následující:

• Jméno a fyzická adresa oznamující osoby
• Název emitenta a burzovní burza
• Výkaz za fiskální rok emitenta skončil (měsíc/den/rok)
• Pokud je formulář 5 dodatkem, datum, kdy byl původní formulář podán (měsíc/den/rok)
• Vztah oznamující osoby (osob) k emitentovi (např. Ředitel, 10% vlastník, úředník nebo jiný)
• Pokud se jedná o individuální nebo společné/skupinové hlášení
• Seznam cenných papírů, data transakcí, předpokládaná data provedení, kódy transakcí, množství cenných papírů ve vlastnictví konec fiskálního roku emitenta, poznámka o přímém nebo nepřímém vlastnictví a povaha nepřímého prospěchu vlastnictví

Příklad SEC formuláře 5

Níže je odkaz ke stažení formuláře 5 SEC: Roční výkaz změn ve skutečném vlastnictví Cenné papíry a kopie obou stránek, aby investoři získali představu o tom, co je nutné dokončit formulář.

Stáhněte si SEC formulář 5

Investoři si prostřednictvím tohoto mohou stáhnout PDF dvoustránkového formuláře Odkaz na formulář 5 SEC. Mějte však na paměti, že SEC vyžaduje elektronické podání, jak je uvedeno ve formuláři 5 SEC Všeobecné pokyny.

Níže je kopie formuláře 5 SEC pro ilustrační účely:

SEC formulář 5: Strana 1

• První stránka obsahuje informace o jednotlivci, který cenný papír vlastní nebo prodal.
• Musí být uveden vztah k emitentovi (společnosti) a zda je tato osoba ředitelem, úředníkem nebo 10% vlastníkem společnosti.
• Stránka první obsahuje také data transakcí, symbol obchodování a ticker, jakož i částky a data, kdy byly cenné papíry pořízeny a zcizeny (nebo prodány).

SEC formulář 5: Strana 2

• Druhá stránka obsahuje deriváty, jako je volání a vložení možnosti, které umožňují investorům právo, nikoli však povinnost koupit nebo prodat akcie za předem stanovenou cenu.
• Konvertibilní cenné papíry jsou také uvedeny na straně 2, mezi které patří vazby které lze převést na akcie za předem stanovenou cenu nebo datum.