Použití peněz QDRO z rozvodu k platbě za nový domov
Když se páry rozvedou, majetek se obvykle rozdělí. Toto rozdělení aktiv se však automaticky nevztahuje na penzijní plány. Zde je a kvalifikovaný domácí vztah (QDRO) může vstoupit do hry. QDRO je soudní příkaz sloužící k rozdělení aktiv, která jsou v konkrétních typech penzijních plánů, včetně 403 (nar) a kvalifikované plány, například 401 (k) s. Pokud ale chcete tyto peníze použít například na nákup domu, je třeba nejprve zvážit několik bodů.
Klíčové informace
- Kvalifikovaný domácí vztah (QDRO) je soudní příkaz sloužící k rozdělení určitých aktiv specifických pro odchod do důchodu během rozvodu.
- Aktiva distribuovaná z kvalifikovaného plánu v rámci QDRO jsou osvobozena od obvyklé sankce za předčasný výběr 10%.
- Ale protože aktiva kvalifikovaného plánu, která obdržíte v rámci QDRO, jsou způsobilá k převrácení, částky, které jsou vypláceno přímo vám místo oprávněného penzijního plánu bude povinné zadržování.
Časný trest distribuce
Aktiva distribuovaná z kvalifikovaný plán na základě QDRO jsou osvobozeny od obvyklé 10% pokuty za předčasný výběr. Pokud jste tedy mladší než 59 ½ a chcete použít jakoukoli část těchto aktiv okamžitě, možná nebudete chtít převést tuto část aktiv na IRA. Prostředky byly převedeny na a
tradiční IRA které jsou distribuovány z této IRA, podléhají 10% pokutě, pokud nesplníte výjimka.Pokud nehodláte použít všechny peníze hned, můžete nechat část částky zpracovat jako přímé převedení na vaši tradiční IRA a zůstatek vám bude vyplacen. Částka, která je zpracována jako přímé převedení na vaši IRA, nebude podléhat srážkové dani.
Manžel / manželka, který je na přijímajícím konci své části vyřazených aktiv, by měl podat QDRO.
Srážka daní
Protože aktiva kvalifikovaného plánu, která obdržíte v rámci QDRO, jsou způsobilá k převrácení, částky, které jsou vypláceno přímo vám místo oprávněného penzijního plánu bude povinné zadržování.
Tato srážka je 20% pro federální daně a další částka pro státní daně v závislosti na tom, kde žijete. Proto můžete chtít požádat o zvýšení distribuční částky, abyste zajistili, že čistá částka, kterou obdržíte, bude dostačující na nákup vašeho nového domu.
Několik kvalifikovaných plánů nebude distribuovat aktiva v rámci QDRO, dokud účastník plánu - v tomto případě váš bývalý manžel - zažívá spouštěcí událost, jako je dosažení důchodového věku nebo odloučení od služby s zaměstnavatel. Jiní považují QDRO za spouštěcí událost.
Distribuce mohou být převzaty po určitou dobu
Pokud nepotřebujete část peněz okamžitě, můžete se rozhodnout převést aktiva do vaší tradiční IRA a nechat si vyplácet distribuce v průběhu času. Částky vyplacené vám po dobu nejméně pěti let nebo do dosažení věku 59½ let-podle toho, co je delší-jsou osvobozeny od penále za předčasné rozdělení ve výši 10% za předpokladu, že platby splňují určité požadavky.
Běžně se tomu říká v podstatě stejné pravidelné platby nebo 72 (t) distribuce. Pokud tuto možnost nakonec zvažujete, ujistěte se, že víte, kolik každý rok dostanete.
Převod majetku na Roth IRA
Pokud chcete převést aktiva na Roth IRA, musíte nejprve převést prostředky na tradiční IRA. Prostředky pak lze převést z tradiční IRA na Roth IRA. Měli byste však vědět, že budete dlužit daně z převedené částky za rok, kdy ke konverzi dojde.
Sečteno a podtrženo
Nepředpokládejte, že se aktiva na důchodovém účtu začlení do vaší rozvodové dohody. Tato aktiva je třeba řešit samostatně. Nezapomeňte pečlivě zvážit, jak a kdy byste chtěli tyto prostředky použít, protože chyba by mohla mít za následek nechtěné daňové sankce. Pokud je penzijní plán kvalifikovaným plánem, ujistěte se, že víte, zda existují nějaká distribuční omezení.