Úvod do Roth 401 (k)

Účet Roth 401 (k) debutoval v komunitě důchodců v roce 2006. Vytvořeno ustanovením Zákon o usmíření hospodářského růstu a daňové úlevy z roku 2001 a podle vzoru Roth IRA je Roth 401 (k) investiční spořící účet sponzorovaný zaměstnavatelem, který umožňuje zaměstnancům spořit si na důchod s penězi po zdanění.

Účastníci v 403 (b) plány jsou také způsobilí k účasti na účtu Roth.

Ačkoli schopnost přispívat do Roth 401 (k) měla původně skončit na konci roku 2010, Zákon o ochraně důchodů z roku 2006 učinil Roth 401 (k) trvalým.

Roth 401 (k) Výhody

Výhody spojené s Roth 401 (k) závisí do značné míry na vašem úhlu pohledu. Z pohledu vlády generuje Roth 401 (k) aktuální příjmy ve formě daňových dolarů. To se liší od tradičního 401 (k), u kterého investoři získávají daňový odpočet ze svých příspěvků. Díky tomuto odpočtu zůstávají finanční prostředky, které by byly obvykle ztraceny IRS, na účtu odloženo na daň dokud nebudou staženi.

Z pohledu investora se očekává, že účet časem poroste a peníze, které by byly ztraceny na daních, místo toho stráví všechny ty roky prací pro investora. Vláda také chce, aby tato aktiva rostla, protože odklad daní končí, když jsou peníze z účtu vybrány. V podstatě vám vláda dnes poskytne daňovou úlevu v naději, že v budoucnu bude ještě více peněz na zdanění.

Roth 401 (k) pracuje obráceně. Peníze, které dnes vyděláte, jsou dnes zdaněny. Když vložíte tyto peníze po zdanění do svého Roth 401 (k), výběry, které provedete poté, co dosáhnete věku 59½, budou osvobozeny od daně, pokud byl účet financován alespoň pět let.Vyhlídka na peníze osvobozené od daně během důchodu je pro investory atraktivní.

Vyhlídka na to, že dnes budou daňové dolary vypláceny místo odložených, je pro vládu atraktivní. Ve skutečnosti je to tak atraktivní, že zákonodárci diskutovali o odstranění tradičních IRA odpočitatelných z daní a jejich nahrazení účty, jako je Roth 401 (k) a Roth IRA.

Pravidla

Na rozdíl od Roth IRA, která má příjmová omezení, která některým investorům brání v účasti, u Roth 401 (k) neexistují žádné příjmové limity.Investor může přispět k a Roth 401 (k), tradiční 401 (k), nebo kombinace těchto dvou za předpokladu, že obě jsou nabízeny jejich zaměstnavatelem.

Limity příspěvků však zůstávají stejné bez ohledu na to, zda zvolíte tradiční účet, Roth nebo obojí. Limit příspěvku pro rok 2021 je 19 500 $, s dalšími 6 500 $, pokud je vám 50 a více let.

Limit příspěvku je jednou výhodou, kterou má Roth 401 (k) oproti Roth nebo tradiční IRA: The celková částka, kterou můžete na tyto účty přispět, je 6 000 $ ročně (7 000 $, pokud je vám 50 a více) 2021.

Rozhodnutí, který plán si vyberete, závisí do značné míry na vaší osobní finanční situaci. Pokud očekáváte, že budete po odchodu do důchodu ve vyšší daňové pásmu, než kolik máte v pracovních letech, může být tou správnou cestou Roth 401 (k)-při odchodu do důchodu poskytne výběry osvobozené od daně.

I když se může zdát intuitivní, že většina investorů po odchodu do důchodu pocítí snížení své daňové sazby, často jde do důchodu mají méně daňových odpočtů a existuje také potenciální dopad budoucích právních předpisů, které by mohly mít za následek vyšší daně ceny. Vzhledem k nejistotě daňových sazeb v budoucnosti mladí pracovníci, kteří mají v současné době nižší sazby daně z příjmu možná bude chtít zvážit investování do programů po zdanění, jako je Roth 401 (k), v zásadě uzamčení nižší daně hodnotit.

Faktory, které je třeba zvážit

Existuje řada faktorů, které mohou ovlivnit, zda se rozhodnete otevřít Roth 401 (k) či nikoli.

1. Vaše společnost nemusí nabízet Roth 401 (k). To je pro zaměstnavatele dobrovolné a aby mohli takový plán nabídnout, musí zaměstnavatelé nastavit sledovací systém, který oddělí aktiva Roth od aktuálního plánu společnosti. Může to být drahý návrh a váš zaměstnavatel si může vybrat ne udělat to.
2. Na rozdíl od Roth IRA jsou účastníci Roth 401 (k) podrobeni požadované minimální distribuce ve věku 72 let, což nutí investory přijímat distribuce, i když je nepotřebují nebo nechtějí. 
3. Požadavku na distribuci se lze vyhnout pomocí převrácení do Roth IRA, ale je to administrativní problém a zákonodárci mohou kdykoli změnit pravidla, aby takové převody zakázali.
4. Mít Roth i tradiční 401 (k) vám umožní vzít peníze ze svých účtů osvobozených od daně a/nebo odložených daní, což vám pomůže spravovat váš zdanitelný příjem v důchodu.

Sečteno a podtrženo

Před rozhodnutím o investování do Roth 401 (k) je rozumné zhodnotit vaši aktuální daňovou sazbu oproti očekávané budoucí daňové sazbě. Daňová sazba, která je nyní nižší než to, co očekáváte později, činí tento typ účtu atraktivní, ale pokud je opak pravdou, programy s odložením daně jsou pravděpodobně lepší volbou. Mějte také na paměti, že aktiva držená na tradičním účtu 401 (k) nelze převést na Roth 401 (k).