Budu muset zaplatit daně ze svého plánu 401 (K), pokud dám výpověď?

Pokud se rozhodnete opustit společnost, která má váš plán 401 (k), máte čtyři možnosti, jak nakládat se svými prostředky. Daňové důsledky závisí na tom, kterou možnost si vyberete. Nicméně, pokud jste si půjčili ze svých 401 (k) a opustit práci před splacením půjčky, pravidla jsou jiná.

1. Peníze nechte na pokoji

Budete dlužit daně? Ne

Nechání vašich 401 (k) prostředků zaparkovaných v plánu vašeho starého zaměstnavatele nemá žádné skutečné daňové důsledky. Vaše peníze zůstávají a rostou osvobozené od daně, dokud je nevyberete.

Plán není povinen nechat vás zůstat, pokud je zůstatek na vašem účtu relativně malý (méně než 5 000 USD), ale společnost který spravuje aktiva plánu, obecně umožňuje účastníkům převést aktiva plánu 401 (k) do srovnatelné IRA, kterou má nabídky.

Do plánu však nebudete moci přidat další příspěvky. A protože již nejste účastníkem zaměstnaneckého plánu, možná nebudete dostávat důležité informace o podstatných změnách plánu nebo jeho investičních volbách.

Pokud se rozhodnete ponechat své prostředky se starým plánem a později se je pokusíte přesunout, může být obtížné přimět starého zaměstnavatele, aby tyto prostředky uvolnil včas.

2. Přesuňte peníze do nového plánu 401 (k)

Budete dlužit daně? Ne, pokud to uděláte správně

Pokud vejce z hnízda 401 (k) vložíte do plánu sponzorovaného vaším novým zaměstnavatelem, nemusíte platit daně. Ujistěte se však, že se vám líbí investiční možnosti nového plánu, než se k němu odhodláte a důkladně se podívejte na poplatky s tím spojené.

Jedno upozornění: Zatímco prostředky 401 (k) jsou způsobilé k převodu z jednoho plánu do druhého, 401 (k) plány nejsou nutné k přijímání převodů. Vaše způsobilost využívat tuto možnost závisí na pravidlech plánu vaší nové společnosti. Věci mohou být navíc ošidné, pokud nový plán není 401 (k), protože ne všechny plány s definovanými příspěvky smí přijímat prostředky 401 (k).

Jedna výhoda této volby pro starší zaměstnance: Dokonce i poté, co dosáhnete věku 72 let, nemáte pověření brát požadované minimální distribuce (RMD) od 401 (k) vašeho současného zaměstnavatele. Přesunem peněz 401 (k) z předchozího zaměstnání do nového zaměstnání vložíte peníze předchozího zaměstnavatele do banku 401 (k) jiného zaměstnavatele než RMD. Nebudete muset brát RMD za žádné z těchto peněz, dokud neopustíte práci.

3. Vytvořte Rollover IRA

Budete dlužit daně? Pravděpodobně ne (pokud si vezmete přímé převrácení)

Pokud nemáte možnost přejít na jiný plán sponzorovaný zaměstnavatelem nebo se vám nelíbí možnosti fondu v novém plánu 401 (k), je dobré zavést IRA pro převrácení fondů alternativní. Můžete převést libovolnou částku a vaše peníze stále rostou s odložením daně.

Je však důležité specifikovat a přímé převrácení od plánu k plánu. Pokud převezmete kontrolu nad svými 401 (k) prostředky v nepřímé převrácení, ve kterém peníze procházejí vašimi rukama před vstupem do IRA, váš starý zaměstnavatel je povinen zadržet 20% z nich pro federální účely daně z příjmu a případně i státní daně.

4. Vydělejte peníze a distribuujte

Budete dlužit daně? Pravděpodobně ano

Z rozdělení 401 (k) budete platit daně z příjmu podle aktuální daňové sazby. Navíc, pokud jste mladší 59½ let, bude zvážena vaše distribuce předčasné, a ztratíte 10% z toho kvůli pokutě za předčasný výběr.

Pokud jste si vzali půjčku

Pokud máte stávající půjčku 401 (k), bez ohledu na to, kterou z výše uvedených možností vyberete při ukončení práce, všechny nevyřízené 401 (k) zůstatky půjček musí být splaceny, obvykle do října následujícího roku, což je lhůta pro podání prodloužené daně vrací.

Jakékoli peníze, které nebyly vráceny, jsou považovány za předčasný výběr ze strany IRS a vy platíte daně z částky, kromě toho, že jste zasaženi pokutou za předčasný výběr, pokud jste mladší než 59½.