5 daňových strategií pro bonus nebo neočekávané

Ano, je to nevyhnutelné: Tento peněžní bonus za dobře odvedenou práci může mít za následek, že zaplatíte větší část peněz Služba interních příjmů (IRS). Za prvé, IRS považuje bonusy za doplňkové mzdy, což znamená, že váš zaměstnavatel je povinen okamžitě zadržet 22% vaší neočekávané částky.Něco z toho byste mohli dostat zpět v daňové době. Ale pak vás bonus může zasáhnout do vyšší daňové sazby, která začíná na 10% u daňových poplatníků s nízkými příjmy a končí na 37%.

Dbejte na další opatření, říká Rosalind Sutch z Philadelphie Certifikovaný účetní (CPA) v daňové poradenské firmy Drucker & Scaccetti: „Pokud pracujete ve dvou nebo více státech v průběhu roku, možná budete muset zaplatit daně na bonus ke každému státu“

Vezměte si srdce: vaše daňový poradce dokáže zmapovat několik strategií, které vám umožní ponechat si tolik peněz navíc, jak to IRS umožňuje.

1. Odložte to na později

Pamatujte, strýček Sam opravdu chce, abyste měli skvělý důchod. Povzbuzuje nás všechny, abychom si vybudovali svá hnízdní vajíčka pomocí příspěvků na kvalifikované penzijní spoření, jako 401 (k) s a tradiční IRA, ke snížení zdanitelných příjmů. S ohledem na to může bonus nebo neočekávaný příspěvek představovat skvělý způsob, jak nastartovat spoření na důchod, zvláště pokud máte dovoleno použít svůj bonus na zvláštní příspěvek. To samozřejmě bude záviset na pravidlech vašeho plánu.

401 (k) s

Může mít velmi dobrý smysl použít další hotovost k maximalizaci vašeho příspěvku 401 (k). Tento krok může dokonce sklidit další odměnu, pokud váš zaměstnavatel nakopne odpovídající částku - za předpokladu, že splňujete podmínky plánu. Částka, kterou můžete přispět na svůj penzijní plán 401 (k) nebo podobné pracoviště, je v roce 2021 19 500 USD. Limit příspěvku 401 (k) na dohánění-pokud je vám 50 nebo starší-bude v roce 2021 6500 $.

IRA

Pro rok 2021 vaše celkové příspěvky všem vašim tradiční a Roth IRAS nemůže být více než $ 6,000 ($ 7,000 pokud jste 50 let nebo starší), nebo vaše zdanitelné kompenzace za rok, pokud váš kompenzace byla menší než tento limit dolaru. Odpočet, který můžete vzít na příspěvky IRA, však podléhá omezením podle vašeho příjmu, stav podání, a zda má váš zaměstnavatel zavedený plán odchodu do důchodu.

Roth IRA

Další strategie, říká Sutch, je přispět k neodečitatelné IRA převést účet na Roth IRA co nejrychleji - alespoň do konce roku. Budete muset zaplatit daně ze všech zisků dosažených v důsledku zvýšení hodnoty převedené IRA, ale distribuce, které provedete později, budou osvobozeny od daně. To je důležitý faktor, který může ušetřit peníze, pokud aktiva zvýšení Roth IRA, daňové sazby zvýšit, nebo skončíte ve vyšší držáku v předvečer svého odchodu do důchodu.

Upozornění je, že budete muset pečlivě projít papíry se svým účetním, abyste se vyhnuli zakopnutí a vytváření zdanitelných příjmů, zvláště pokud již máte IRA. Také budete muset přizpůsobit omezení příjmů Roth.

2. Odložit kompenzaci

Pokud jde o získání některých z 22% zadrženého bonusu, máte několik možností. Za prvé, můžete se podívat do a odložený plán náhrad v práci, což vám umožní rozložit jak kapesné, tak daňovou povinnost. Pokud vám budou vypláceny akcie, budete chtít přemítat o nejlepším čase, jak vydělat cenný papír, jehož hodnota se zvýšila - za účelem kompenzace nebo omezení kapitálové zisky. Sazby dlouhodobých kapitálových zisků jsou 0%, 15%a 20%, v závislosti na úrovni vašeho příjmu.

3. Zaplaťte daně

Ano, nadpis zde zní jako samozřejmost. Buďme však trochu konkrétnější: Jedním z výhodných způsobů, jak využít bonus, je „dohnat“ ho odhadované platby daně nebo vaše povinnosti srážkové daně, a tím obejít pokutu IRS za krátký čas.

A to není vše, co můžete udělat. Za určitých okolností byste mohli být schopni příští rok zaplatit daně z nemovitostí předem. Vše závisí na tom, kdy byly vyměřeny vaše daně z nemovitostí. Podle pravidel IRS můžete odečíst zálohu na daň z nemovitosti na další daňový rok, pokud byl posudek přijat a zaplacen v aktuálním daňovém roce. Nelze odečíst jakékoli předplacené daně z nemovitosti, které teprve budou vyměřeny. Daňovým poplatníkům se doporučuje, aby se před vyzkoušením tohoto řešení obrátili na svého účetního.

4. Dej to pryč

Pokud své srážky rozepíšete na Naplánovat„Část svého bonusu můžete ochránit charitativním darem. U většiny peněžních příspěvků lze odečíst až 60% upraveného hrubého příjmu.IRS udržuje an online zdroj pomoci daňovým poplatníkům určit uznatelnost jejich příspěvků organizacím osvobozeným od daně.

Pokud se nemůžete rozhodnout pro charitu, můžete zvážit finanční prostředky doporučené dárcem (DAF), nástroj pro jednotlivce s vysokou čistou hodnotou. Když přispějete na DAF, peníze půjdou na účet s vaším jménem. Je dovoleno vzít si celý charitativní odpočet v roce, ve kterém byl proveden, i když finanční prostředky mohou být rozptýleny na charitu až později. Stejně jako u darů charitativním skupinám by však daňoví poplatníci měli mít jistotu, že dary DAF jsou odečitatelné. 

5. Zaplaťte své výdaje

Dalším způsobem, jak uchránit bonus nebo neočekávanou částku, je zaplatit nadcházející odpočitatelné obchodní nebo osobní výdaje před prosincem 31. Do konce roku můžete zvážit upgrade počítačového vybavení nebo zálohování účtů za domácí kancelář. Používání kreditní karty může mít smysl, pokud můžete dodatečný zůstatek splatit v lednu.

Další nápad: Pokud jste přihlášeni k účtu zdravotní spořicí účet v práci zvažte použití části svého bonusu nebo neočekávané částky k zaplacení limitu příspěvku. Jen se ujistěte, že jde o peníze, které si můžete přenést do příštího roku, nebo že víte, že je utratíte včas.

Sečteno a podtrženo

Jakmile se dozvíte o bonusu nebo neočekávaném bonusu, objednejte si schůzku se svým daňovým poradcem a začněte se chránit co nejvíce.

"Jako spousta daňových záležitostí se věci mohou velmi zkomplikovat," říká Sutch. "Nechcete, aby vás zasáhla některá ze složitějších pravidel, takže je na čase se opřít o radu kompetentního daňového poradce."

Jediný neočekávaný případ, který vás do takové situace nedostane: (maximálně) 15 000 $, které někdo může vám osvobodí od daně každý rok. Ani vy, ani dárce nedlužíte daně z daru, který spadá do zákonného limitu. Takové dary se mohou sčítat: Například pokud vám všichni čtyři prarodiče dali maximum, mohli byste ročně inkasovat 60 000 dolarů bez daně z darů.