Úvahy o předávání dědictví dětem

Rozhodování, zda opustit dědictví na vaše děti má vliv částka, kterou ušetříte, penzijní plány, které si vyberete, a jak budete brát kvalifikovaný penzijní plán distribuce. Kromě vaší touhy zanechat nějaké bohatství svým dětem (nebo ne) je však třeba zvážit několik zásadních osobních finančních problémů.

Zvažte své příjmové potřeby

Někteří důchodci rozdávají své úspory na důchod, aniž by zohlednili své vlastní potřeby příjmu. Než uděláte dárky ostatním, je důležité posoudit, kolik za sebe musíte utratit. Důchodové kalkulačky, jako jsou ty k dispozici od AARP vám může pomoci určit, kolik potřebujete ušetřit a kolik můžete každý rok vybrat, jakmile odejdete do důchodu.

Nezapomeňte vzít v úvahu dopad inflace a daní a udržovat diverzifikované portfolio růstových a příjmových investic, které mohou pomoci vašim portfolia udržet krok s inflace.

Plán na zvýšení nákladů na zdravotní péči

Největší rizika pro váš důchodový příjem a dědictví vašich dětí jsou neočekávané nemoci a vysoké náklady na zdravotní péči. Vládní programy jsou často málo nápomocné, pokud jde o platby za pečovatelské domy a jiné formy dlouhodobé lékařské péče.

Medicare pokrývá omezené množství domácí ošetřovatelské péče a Medicaid vyžaduje, abyste utratili téměř všechny své vlastní peníze, než zaplatí za dlouhodobou péči.

Nemůžete jednoduše převést majetek na rodinné příslušníky, abyste získali nárok na Medicaid, protože program omezuje výhody, pokud byly převody majetku provedeny během několika let před pobytem v pečovatelském domě.

Někteří lidé chrání svůj majetek před náklady na katastrofické nemoci pomocí pojištění dlouhodobé péče pojistku, kterou lze zakoupit buď jednotlivě, prostřednictvím pojišťovacího agenta, nebo prostřednictvím skupinového plánu u zaměstnavatele. Tyto zásady jsou však velmi drahé a mají řadu omezení pokrytí, proto byste je měli pečlivě zvážit.

Přežijte své hnízdo

Co když přežijete svůj penzijní fond? Když je vám více než 90 let, mohou vaše děti a vnoučata vděčně oslavit každé narozeniny. Ale pokud jste strávili hnízdo, mohou také platit některé nebo všechny vaše účty. S delší délkou života je důležité pokusit se řídit výběry penzijního plánu, aby se zabránilo vyčerpání majetku během vašeho života.

Jako řešení můžete okamžitě koupit anuita s některými penězi na důchod, abyste zajistili, že budete dostávat garantovanou částku alespoň tak dlouho, jak žijete. Některé penzijní a důchodové plány vám mohou umožnit rozšířit platby na očekávanou délku života jednoho nebo společného života, místo aby jste výnosy obdrželi jako paušál.

Zvažte daňové důsledky

Pokud očekáváte, že zdědíte majetek po rodičích, můžete být na tom finančně lépe než někdo, kdo neočekává, že obdrží dědictví. Mějte na paměti, že některá zděděná aktiva, jako jsou akcie a podílové fondy, jsou způsobilá pro výhodné daňové zacházení nazývané a posílit základ. Pokud necháváte majetek jiným, mohlo by toto daňové zacházení znamenat pro dědice značné úspory.

Uvědomte si také, že pokud zdědíte IRA, možná budete muset dodržovat určitá pravidla týkající se toho, kdy přijímáte distribuce. Pod Nastavení každé komunity na zákon o vylepšení důchodů (SECURE) z roku 2019„příjemci IRA bez manželského svazku musí převzít plnou distribuci všech částek držených v IRA do konce 10. kalendářního roku následujícího po roce úmrtí majitele IRA.

Toto pravidlo eliminuje to, co se dříve nazývalo „protáhnout IRA„Taktika finančního plánování, která příjemcům umožnila prodloužit požadovanou minimální distribuci (RMD) po celou dobu jejich života a rozšířit status odloženého zdanění zděděné IRA. Výjimkou z tohoto zákona o ZABEZPEČENÍ jsou příjemci určení jako pozůstalý manžel, dítě vlastníka IRA, které nedosáhlo věk většiny, zdravotně postižení nebo chronicky nemocní jedinci a jednotlivci, kteří nejsou o více než 10 let mladší než IRA majitel.

Založte si Trust

V určitých situacích může mít smysl nastavit a důvěra řídit distribuce z pozůstalosti pozůstalému manželovi a dětem. Pokud vy nebo váš manžel máte děti z předchozích vztahů a nemáte předmanželská smlouva, trusty mohou zajistit, že specifická aktiva budou předána určeným dětem.

Děti, které se mají dobře, mohou dávat přednost tomu, abyste si nechali každý cent svého hnízdního vajíčka, než abyste ho během života odevzdali. Diskutujte s nimi o převodu vašeho majetku.

Vybírejte investice moudře

Ti s velmi velkými majetky mohou očekávat, že děti předají zděděný majetek vnoučatům. Portfolio navržené tak, aby vydrželo několik generací, by mělo růst, zachovávat kapitál a generovat příjem pomocí podobných investic růst a výnosové akcie a portfolio žebříčkové vazby. Dědicové, kteří si přejí, aby panství vydrželo několik generací, by měli vybírat pouze příjem a neměli by se ponořit do ředitel školy.

Odhadněte výši dědictví, které zanecháte svým dětem, s ohledem na inflaci a roky složeného růstu investic.

Jak opustit své dědictví

Jakmile zvážíte všechny své možnosti, existuje několik způsobů, jak předat prostředky svým blízkým.

Dárková aktiva

Darování majetku je jedním ze způsobů, jak umožnit blízkým využít vaše peníze, když jste ještě naživu. Dárkové předměty nárok na roční vyloučení z darovací daň -často nazývané „dárky s ročním vyloučením“-jsou zcela osvobozeny od daně a nevyžadují podání daňového přiznání k daru.

Na každého člověka, kterému uděláte dárek, se vztahuje samostatné roční vyloučení. Pro daňové roky 2020 a 2021 činí roční vyloučení 15 000 USD. Příjemci darů nedostanou navýšení nákladů, žádné kapitálové zisky budou zdaněny příslušnou sazbou, která může být nižší než vaše.

Někteří lidé obdarovávají děti nebo vnoučata pomocí depozitních účtů zřízených v rámci Zákon o jednotných převodech na mladistvé (UTMA) nebo Zákon o jednotných dárcích pro nezletilé (UGMA). V závislosti na výdělku příjemce a postavení studenta však mohou být příjmy na účtu zdaněny sazbou daně dárce, nikoli sazbou dítěte. Ostatní si jednoduše založí společný účet s nezletilým dítětem nebo nakoupí spořicí dluhopisy na jméno dítěte.

Odkazy charitativní organizace nepodléhají žádným omezením a jsou odečitatelné od běžného příjmu.

Vytvořte důvěru

Důvěřuje Chraňte zájmy svých dětí a vyhýbejte se jim prozkoumání závěti (která zachovává soukromí). Můžete jmenovat společnost - například tu, která vám pomohla vybudovat důvěru - nebo jinou dobře informovanou a důvěryhodnou osobu. správce spravovat aktiva a řídit distribuce z trustu.

An neodvolatelná důvěra je považován za dárek, takže jej nemůžete ovládat ani jej vzít zpět. S odvolatelnou živou důvěrou však majetek vlastníte a ovládáte, dokud jste naživu, a poté přechází na příjemce jako součást vašeho majetku.

Odložit příjem

Důchodové účty, jako jsou odečitatelné IRA a 401 (k) plány odložit daně z kapitálových zisků, úroků nebo dividend z investic, dokud nebudou peníze vybrány, až budou zdaněny jako běžný příjem. Pokud očekáváte, že budete při odchodu do důchodu ve vyšším daňovém pásmu, než jste nyní, neodpočitatelný Roth IRA umožňuje hromadit výdělky bez daně a neexistují žádné daně z výběrů.

Životní pojištění nebo daňově odložené variabilní anuity

S životní pojistka, vaši příjemci obdrží výtěžek bez daně, aniž by museli projít prozkoumáním závěti nebo se obávat výkyvů na akciovém trhu. Pevný nebo variabilní anuity vám umožní účast na akciovém trhu prostřednictvím podílové fondy nebo pevný příjem investice a mají také složku životního pojištění. Tyto zásady však často nesou skryté poplatky a poplatky, takže je důležité si je důkladně prohlédnout a prostudovat.

Navíc ZABEZPEČENÝ zákon učinila anuity, které jsou drženy v přenosném plánu 401 (k). To znamená, že lidé, kteří zdědí anuitu, která je součástí 401 (k), mohou převést anuitu do jiného přímého plánu správce mezi správci. To eliminuje potřebu, aby příjemce okamžitě likvidoval anuitu, což by mohlo vyvolat poplatky a poplatky za předání.

Právní podrobnosti plánování nemovitostí

Ujistěte se, že se staráte o právní detaily, abyste zajistili, že váš plán nemovitosti bude fungovat tak, jak chcete. Právní zástupce nebo finanční plánovač, který se specializuje na plánování nemovitostí, může být nápomocný při dalším porozumění těmto podrobnostem.

Příjemci

• Zkontrolujte soubor příjemci na všech účtech.
• Změna příjemců může vyžadovat souhlas vašeho manžela.
• Seznam sekundárních příjemců v případě, že váš primární příjemce zemře dříve než vy.
• Vaše důchodové účty přecházejí na příjemce, aniž byste museli projít dědickým soudem, ale pokud necháte a důchodový účet k vašemu majetku, možná bude muset projít závětí, než budou aktiva distribuován.

Probate

• Znáte zákony o prozkoumání závěti ve vašem státě.
• Investiční účty bez spoluvlastníka nebo doloženého příjemce budou muset projít prozatímní změnou vlastnictví, což je potenciálně dlouhý a nákladný proces.

Wills

• Sepsat závěť.
• Umírání bez vůle (nazývané „umírání bez závěti") znamená, že státní právo určuje, jak jsou vaše investice rozděleny mezi příbuzné.
• Pokud nemáte žádné žijící příbuzné a žádnou vůli, váš majetek escheat zpět do svého bydliště.

Sečteno a podtrženo

Výše uvedené návrhy nemusí být vhodné pro každého, takže je důležité poradit se s právním zástupcem nebo daňovým poradcem, abyste zjistili, který z nich je pro vás nejvhodnější. Vyhodnocování rozdělení možnosti pro vaše hnízdní vejce pomohou zajistit splnění vašich přání a zároveň maximalizovat flexibilitu pro vaše dědice.