Definice systému hodnocení CAMELS

Co je systém hodnocení CAMELS?

CAMELS je uznávaný mezinárodní ratingový systém, který orgány bankovního dohledu používají k hodnocení finanční instituce podle šesti faktorů reprezentovaných jeho zkratkou. Orgány dohledu přidělí každé bance skóre na stupnici. Hodnocení jednoho je považováno za nejlepší a hodnocení pěti je považováno za nejhorší pro každý faktor.

Pochopení systému hodnocení CAMELS

Banky, které mají průměrné skóre nižší než dvě, jsou považovány za vysoce kvalitní instituce. Banky se skóre vyšším než tři jsou považovány za méně než uspokojivé instituce. Zkratka CAMELS znamená následující faktory, které zkoušející používají k hodnocení bankovních institucí:

Kapitálová přiměřenost

Zkoušející posuzují instituce kapitálová přiměřenost prostřednictvím analýzy trendů kapitálu. Zkoušející rovněž kontrolují, zda instituce dodržují předpisy týkající se požadavků na čisté jmění založené na riziku. Aby instituce získaly vysoké hodnocení kapitálové přiměřenosti, musí také dodržovat pravidla a postupy týkající se úroků a dividend. Dalšími faktory, které se podílejí na hodnocení a posuzování kapitálové přiměřenosti instituce, jsou její plány růstu, ekonomické prostředí, schopnost kontrolovat riziko a koncentrace úvěrů a investic.

Kvalita majetku

Kvalita majetku pokrývá kvalitu institucionální půjčky, která odráží zisky instituce. Posuzování kvalita majetku zahrnuje hodnocení investiční rizikové faktory banka může těmto faktorům čelit a vyrovnat je s kapitálovými příjmy banky. To ukazuje na stabilitu banky, když čelí konkrétním rizikům. Zkoušející rovněž kontrolují, jak jsou společnosti ovlivněny reálnou tržní hodnotou investic, když se zrcadlí s účetní hodnotou investic banky. A konečně, kvalita aktiv se odráží v efektivitě investičních politik a postupů instituce.

Řízení

Hodnocení managementu určuje, zda je instituce schopna správně reagovat na finanční stres. Toto hodnocení složek se odráží ve schopnosti vedení poukazovat, měřit, starat se a kontrolovat rizika každodenních činností instituce. Pokrývá schopnost vedení zajistit bezpečný provoz instituce v souladu s nezbytnými a použitelnými interními a externími předpisy.

Zisk

Klíčovým faktorem pro hodnocení její další životaschopnosti je schopnost banky vytvářet výdělky, aby dokázala udržet své činnosti, expandovat a zůstat konkurenceschopná. Zkoušející to určují hodnocením zisků banky, růstu zisků, stability, příspěvků na ocenění, čistých marží, úrovně čistého jmění a kvality stávajících aktiv banky.

Likvidita

Posoudit banky likvidita, zkoušející zkoumají citlivost úrokového rizika, dostupnost aktiv, která lze snadno převést na hotovost, závislost na krátkodobých nestálých finančních zdrojích a technickou způsobilost ALM.

Citlivost

Citlivost pokrývá, jak mohou konkrétní expozice rizik ovlivnit instituce. Examinátoři hodnotí citlivost instituce na tržní riziko sledováním řízení úvěrových koncentrací. Zkoušející tak mohou vidět, jak půjčky konkrétním odvětvím ovlivňují instituci. Tyto půjčky zahrnují zemědělské půjčky, lékařské půjčky, půjčky kreditní kartou a půjčky v energetickém sektoru. Vystavení devizám, zbožíDo hodnocení citlivosti společnosti na tržní riziko jsou zahrnuty také akcie a deriváty.