Investice do nemovitostí vs. Roth IRA
Pokud máte omezený investiční rozpočet, můžete se divit, zda je lepší investovat do nemovitostí nebo do Roth IRA. Po všem, nemovitosti nabízejí cenné daňové výhody a vysoké potenciální výnosy, zatímco Roth IRA poskytovat růst bez daně a výběry bez daně. Zde je pohled na některé výhody a nevýhody investování do nemovitostí a Roth IRA a úvod do samořízené IRA (SDIRA)— který může nabídnout to nejlepší z obou světů.
Klíčové věci
- Investování do nemovitostí nabízí četné daňové výhody a vysoké potenciální výnosy.
- Investoři do nemovitostí kupují, prodávají, spravují a vylepšují nemovitosti za účelem zisku.
- A Roth IRA nabízí růst bez daně a výběry bez daně během odchodu do důchodu.
- Samořízené IRA vám umožňují investovat do alternativních aktiv, včetně nemovitostí.
Co je investice do nemovitostí?
Investice do nemovitostí se týkají nákupu, prodeje, správy a vylepšování nemovitostí za účelem zisku. Od stabilních peněžních toků a vysokých potenciálních výnosů až po daňové výhody a diverzifikaci, nemovitosti mohou být dobrou – a lukrativní – investiční strategií. Existují
mnoho způsobů, jak proniknout na trh s nemovitostmi, počítaje v to:- Pronájem nemovitostí
- Domácí hackování
- Airbnb a prázdninové pronájmy
- Převrácení domu
- Realitní investiční fondy (REIT)
- Realitní komanditní společnosti
- Realitní podílové fondy
- Realitní crowdfunding
Co je Roth IRA?
Roth IRA je daňově zvýhodněný způsob, jak spořit na důchod. I když si nemůžete odečíst své příspěvky (jako můžete s tradiční IRA), peníze na účtu rostou bez daně a kvalifikované distribuce během důchodu jsou rovněž osvobozeny od daně. Tyto daňové výhody dělají z Roth IRA vynikající místo pro držení investic, které by jinak vyvolaly značné daně.
Roth IRA příjmové limity
Můžete přispět do Roth IRA bez ohledu na to, jak jste mladí nebo staří, za předpokladu, že máte příjem. Nejvíce můžete přispět k Roth IRA (nebo jakákoli IRA v tomto případě) pro každý daňový rok 2021 a 2022 je:
- 6 000 $, pokud je vám méně než 50 let
- 7 000 $, pokud je vám 50 let nebo více
Existuje však jeden důvod související s příjmem, proč možná nebudete moci přispět do Roth IRA: Vyděláváte příliš mnoho peněz. Vaše schopnost přispět k Roth IRA je založeno na vašem upravený upravený hrubý příjem (MAGI) a stav podání.
Pokud je vaše MAGI v rozsahu vyřazování Roth IRA, můžete přispět sníženou částkou – ale nemůžete přispět vůbec ničím, pokud vaše MAGI překročí horní limit pro váš stav přihlášení. Zde je přehled za daňové roky 2021 a 2022:
| Stav podání | 2021 MAGI | 2022 MAGI | Limit příspěvku |
|---|---|---|---|
| Manželské podání společně nebo oprávněná vdova (er) | Méně než 198 000 $ | Méně než 204 000 $ | 6 000 $ (7 000 $, pokud je vám 50+) |
| 198 000 až 207 999 USD | 204 000 až 213 999 USD | Snížená částka | |
| 208 000 $ a více | 214 000 $ a více | Nula | |
| Samostatné podání přihlášky za svobodna, v čele domácnosti nebo sezdané (a nikdy jste v průběhu roku s manželem nebydleli) | Méně než 125 000 $ | Méně než 129 000 $ | 6 000 $ (7 000 $, pokud je vám 50+) |
| 125 000 až 139 999 USD | 129 000 až 143 999 USD | Začněte postupně vyřazovat | |
| 140 000 $ a více | 144 000 $ a více | Nezpůsobilý pro přímý Roth IRA | |
| Manželské podání odděleně (a žili jste se svým manželem kdykoli během roku) | Méně než 10 000 USD | Méně než 10 000 USD | Snížená částka |
| 10 000 $ a více | 10 000 $ a více | Nula |
Samozřejmě, pokud vám váš příjem brání přispívat do Roth IRA, pak by byly nemovitosti lepší volba pro vaše investování dolarů – ať už se stanete pronajímatelem, překlopíte domy, koupíte REIT nebo tak něco jiný.
Výhody a nevýhody investování do nemovitostí
Vysoký ziskový potenciál
Daňové výhody
Stabilní peněžní tok
Schopnost využít finanční prostředky
Nelikvidní
Vysoké transakční náklady
Vysoké provozní náklady
Regulační rizika
Klady a zápory Rothových IRA
Růst a výběry bez daně
Výběr příspěvků kdykoli bez daně nebo sankce
Žádná RMD po celou dobu existence vlastníka účtu
Můžete přispět bez ohledu na váš věk
Žádná daňová úleva předem
Nekvalifikované výběry mohou vést k daním a sankcím
Omezené investiční možnosti (pokud nemáte IRA, která se sama řídí)
Žádná schopnost využít finanční prostředky
Samořízené IRA: To nejlepší z obou světů?
Většina správců IRA „velké krabice“ omezuje své investiční možnosti na tradiční aktiva, jako jsou akcie, dluhopisy a podílové fondy (protože chtějí, abyste investovali do jejich finančních produktů). Existuje však způsob, jak toto omezení obejít.
Samořízené IRA jsou strukturovány podobně jako standardní IRA a mají stejné daňové výhody, limity příspěvků a pravidla výběru.
Samořízené IRA vám umožňují přístup k netradičním aktivům– včetně nemovitostí. Nemovitosti jsou jedním z nejoblíbenějších aktiv SDIRA a můžete investovat do všech typů nemovitostí (a aktiv souvisejících s nemovitostmi), včetně:
- Bytové domy
- Kondominium
- Komerční nemovitosti
- Exekuce
- Zlepšená nebo neupravená půda
- Pronájmy
- Směnky hypotéky
- Offshore vlastnosti
- Rodinné a vícebytové domy
- Úložné prostory
- Důvěřujte skutkům
SDIRA můžete strukturovat buď jako a tradiční nebo Roth IRA– to znamená, že se můžete rozhodnout, kdy dostanete daňovou úlevu. Pokud se rozhodnete pro tradiční SDIRA, vaše příspěvky mohou být daňově uznatelné (v závislosti na vašem příjmu a na tom, zda máte plán sponzorovaný zaměstnavatelem) – ale z výběrů v důchodu budete dlužit daň z příjmu.
Naopak s Roth IRA nezískáte daňovou úlevu předem, ale kvalifikované výběry v důchodu jsou osvobozeny od daně – dokonce i z výdělků. To znamená, že pokud držíte nemovitost ve své SDIRA, nebudete dlužit daně z výdělku – za předpokladu, že počkáte, dokud vám bude alespoň 59½ a bude to pět let od doby, kdy jste poprvé přispěli do Roth.
Výhody a nevýhody SDIRA
Investujte do alternativních aktiv
Daňové výhody
Vyšší potenciální výnos než standardní IRA
Ochrana majetku
Aktiva mohou být nelikvidní
Skryté poplatky
Papírování a dodržování předpisů
Zisky mohou podléhat nesouvisející dani z příjmu z podnikání
Celkově mohou SDIRA poskytnout větší flexibilitu, lepší diverzifikaci a vyšší potenciální výnosy než jejich konvenční IRA bratranci.
Co si můžete koupit pomocí samořízeného IRA?
Samořízená IRA může držet prakticky jakýkoli typ investice kromě životního pojištění a sběratelských předmětů, včetně umělecká díla, koberečky, starožitnosti, kovy, drahokamy, známky, většina mincí, alkoholické nápoje a některé další hmatatelné osobní vlastnictví. Některé z běžnějších investic SDIRA zahrnují nemovitosti, drahé kovy, soukromý kapitál, soukromé půjčky a LLC.
Jaké jsou limity příspěvků pro Roth IRA?
Limity příspěvků IRA jsou stejné u všech typů IRA, včetně tradičních IRA, Roth IRA a samořízených plánů. Za každý daňový rok 2021 a 2022 můžete přispět až 6 000 USD, nebo maximálně 7 000 USD, pokud je vám 50 let nebo více.
Co je burza 1031?
Mnoho investorů do nemovitostí využívá burzy 1031 ke snížení a odložení daní. Burza 1031 vám umožňuje vyměnit jednu investici do nemovitosti za jinou, přičemž v tomto procesu odložíte kapitálové zisky a zpětné odpisy. Tyto dvě vlastnosti musí být podobného druhu, což znamená, že „jsou stejné povahy nebo charakteru, i když se liší stupněm nebo kvalitou,“ uvádí IRS.
Nemovitosti jsou obecně podobné, ať už jsou vylepšené nebo nevylepšené, a tyto dvě nemovitosti nemusí být totožné. Například komerční nemovitost může být podobná volnému pozemku. Majetek v USA však musí být směněn za jiný nemovitý majetek v USA – nemůžete vyměnit majetek v USA za cizí majetek a naopak.
Jaké odpočty mohu požadovat za pronájem nemovitosti?
Několik odpočtů může kompenzovat váš příjem z pronájmu a snížit vaše daně, pokud vlastníte pronájem nemovitosti. Obecně můžete odečíst kvalifikované náklady na pronájem (např. úroky z hypotéky, daně z nemovitosti, úroky a služby), provozní náklady, náklady na opravy a odpisy. Můžete si také odečíst dalších 20 % z vašeho kvalifikovaného příjmu z podnikání (QBI).
Sečteno a podtrženo
Samozřejmě není špatný nápad investovat do nemovitostí a Roth IRA, pokud na to máte prostředky. Nemovitosti nabízejí mnohem vyšší potenciál výdělků, ale je těžké porazit Rothovy výběry bez daně – nemluvě o letech (nebo desetiletích) skládání bez daně. V případě pochybností si promluvte se svým finančním plánovačem nebo poradcem, který vám může pomoci určit investiční strategii, která nejlépe vyhovuje vám a vaší situaci.