Jak se studentské půjčky promítají do vašich daní?
Studentské půjčky a daně: Dvě témata, o kterých málokoho baví přemýšlet. Pokud však máte studentské půjčky, pravděpodobně ovlivní váš daňový účet. Zde je to, co potřebujete vědět.
Klíčové věci
- Každý rok lze odečíst z daní až 2 500 USD z úroků ze studentské půjčky.
- V závislosti na programu odpuštění půjčky, kterého se účastníte, možná budete muset zaplatit daně z odpuštěné částky.
- Pomocné programy COVID-19 dočasně ovlivnily způsob, jakým úřad Internal Revenue Service (IRS) nakládá s některými výhodami studentských půjček.
- Pokud jste pozastavili platby studentských půjček v rámci federálního programu pomoci při pandemii, udělená shovívavost, nebudete okamžitě dlužit daně z neprovedených plateb.
Odpočet daně z úroků studentské půjčky
The odpočet daně z úroků studentské půjčky je navržen tak, aby snížil vaše zdanitelný příjem, na základě toho, kolik úroků ze studentské půjčky jste během roku zaplatili. Je důležité si uvědomit, že neobdržíte srážku na základě toho, kolik jste na platbách provedli. Místo toho si můžete odečíst pouze úrokové platby, a to až do výše 2 500 USD.
Daňový odpočet úroků ze studentské půjčky je nadřádkový odpočet, což znamená, že jej nemusíte rozepisovat, abyste jej mohli uplatnit.
Jak se kvalifikovat pro daňový odpočet úroků ze studentské půjčky
Chcete-li mít nárok na odpočet úroků ze studentské půjčky, musíte splnit následující kritéria:
- Mít zaplacený úrok z kvalifikované studentské půjčky, která se používá pro vzdělávací účely pro vás, a závislý, nebo manžela
- Být ze zákona povinni platit úroky ze studentské půjčky
- Manželské podání odděleně není vaše stav podání
- Vaše upravený upravený hrubý příjem (MAGI) je pod prahem stanoveným Internal Revenue Service (IRS) každý rok
Pokud jste zaplatili úroky ze svých studentských půjček, váš poskytovatel půjček vám zašle 1098-E, pokud úrok, který jste zaplatili, dosáhl během roku alespoň 600 $; i když jste zaplatili méně než tuto částku, můžete od svého věřitele nebo správce požádat o 1098-E. Tento dokument přesně řekne, kolik úroků ze studentské půjčky jste zaplatili a kolik si můžete odečíst.
Srážky mohou snížit výši vašeho příjmu, než si spočítáte výši dlužné daně. Kredity mohou snížit částku daně, kterou dlužíte dolar za dolar. Odpočet snižuje váš zdanitelný příjem, na rozdíl od kreditu, který snižuje výši daně, kterou platíte. Odpočet úroků ze studentské půjčky není snížením vašeho daňového účtu o dolar za dolar.
Odpuštění studentských půjček a daně
Pokud máte nárok na odpuštění studentské půjčky, můžete být také na háku ohledně daní, v závislosti na situaci. To může být nepříjemné překvapení, pokud je váš studentský dluh odpuštěn nebo částečně odpuštěn, a pak musíte ještě zaplatit tučnou daň.
Odpuštění půjčky veřejné službě (PSLF)
Ti, kteří splňují podmínky pro odpuštění půjček veřejné služby (PSLF), se nemusí starat o placení daní z odpuštěné částky. Pokud splňujete požadavky na způsobilost pracovat pro kvalifikovaného zaměstnavatele a provedete 120 kvalifikovaných plateb, může vám zůstatek úvěru (y) odpuštěn bez daňových následků.
Odpuštění splácení řízeného příjmem
V závislosti na typu plánu splácení na základě příjmu můžete mít nárok na odpuštění půjčky po 20 nebo 25 letech. Poté, co jste na požadovanou dobu na splátkovém plánu řízeném příjmem, je zbývající zůstatek zrušen; toto zrušení však obvykle přichází s daňovým vyúčtováním.
I když se odpuštění splácení řízeného příjmem běžně považuje za zdanitelné, Zákon o úlevě na COVID-19 byl schválen v roce 2021 do roku 2025 odstranil daně pro tento typ odpuštění.
Jako takový můžete mít na háku desítky tisíc dolarů na daních v závislosti na tom, kolik bude nakonec odpuštěno.
Pomoc při splácení studentské půjčky zaměstnavatele a daně
Někteří zaměstnavatelé nabízejí svým zaměstnancům výhody, včetně pomoci se splácením studentských půjček. Stejně jako u některých typů studentských půjček odpuštění, tato forma podpory je obvykle zdanitelná. Pokud vám tedy zaměstnavatel během roku nabídl například až 5 000 USD, aby vám pomohl splácet vaše studentské půjčky, tato částka by se přidala k vašemu zdanitelnému příjmu. Na základě tohoto celkového příjmu byste určovali své daně.
Stejně jako u splácení na základě příjmu však úleva COVID-19 pozastavila daně z těchto částek. Pokud do roku 2025 zaměstnavatel nabídne pomoc se splácením studentské půjčky, nebude vám poskytnutá částka okamžitě zdaněna.
Kongres by mohl rozhodnout, že tato daňová ustanovení budou trvalá, ale je důležité je využít teď, pokud můžete, pro případ, že by se Kongres rozhodl nejednat a vy skončíte na háku kvůli daním čára.
Ovlivňují mé studentské půjčky moje daňové přiznání?
Ano. Pokud jste zaplatili úroky ze studentské půjčky, můžete obdržet daňový odpočet této částky až do výše 2 500 $. Některé typy prominutí půjčky jsou navíc považovány za zdanitelný příjem.
Počítají se studentské půjčky jako příjem z mých daní?
Příjem studentské půjčky na zaplacení školy se pro daňové účely nepovažuje za příjem. IRS obvykle dluh nepovažuje za příjem, i když některé typy odpuštění dluhu lze považovat za zdanitelný příjem.
Ovlivňuje úleva COVID-19 mé studentské půjčky a daně?
Úleva COVID-19 alespoň dočasně změnila způsob, jakým studentské půjčky ovlivňují vaše daně. Odpuštění související se splácením na základě příjmu se do roku 2025 nepovažuje za zdanitelný příjem. Navíc, protože byly zastaveny platby úroků z federálních studentských půjček, pravděpodobně nebudete moci využít odpočet daně z úroků ze studentských půjček.
Sečteno a podtrženo
Vaše studentské půjčky mohou mít dopad na vaše daňové přiznání. Pokud jste zaplatili úroky ze studentských půjček, můžete si část těchto úroků odečíst ze svého zdanitelného příjmu.
Některé typy prominutí půjčky mají navíc daňové důsledky. Zkontrolujte svou finanční situaci a zvažte možnost promluvit si s daňovým odborníkem, abyste zjistili, jaké daňové výhody a důsledky mají na vaše studentské půjčky.