Thrift Savings Plan (TSP) vs. 401(k)

Po celá desetiletí se Američané pracující v soukromém sektoru spoléhali na 401(k) plány na financování jejich důchodu. Pokud však přijmete práci ve federální vládě nebo armádě, můžete v rámci balíčku výhod očekávat jiný investiční nástroj: úsporný plán úspor (TSP).

TSP byl modelován na 401 (k), takže dva plány mají mnoho podobností. Existuje však několik důležitých rozdílů, včetně toho, které investice si můžete vybrat, které mohou mít důležité důsledky pro budování vašeho hnízdo vejce.

Thrift Savings Plan (TSP) vs. 401(k): Přehled

Nyní základní kámen penzijního investování, plány 401(k) byly poprvé představeny na počátku 80. let. Soukromí zaměstnavatelé, kteří toužili snížit své výdaje, použili nové ustanovení v

Internal Revenue Code to jim umožnilo vyhnout se zdanění odložené náhrady.

Již brzy, mnoho společností začalo opouštět své penzijní plány výměnou za účty řízené zaměstnanci, které jim umožňovaly přispívat finančními prostředky, ale nemusely zaručovat částku, kterou pracovníci obdrží v důchodu. Pracovníci mohli na účet přidat své vlastní prostředky až do přípustných limitů a vybrat si akciové a dluhopisové fondy, jejichž prostřednictvím budou investovat.

O několik let později se Kongres zavázal ke stejnému konceptu pro uniformované členy a zaměstnance federální vlády, když schválil zákon o federálním důchodovém systému zaměstnanců z roku 1986. Zákon vytvořil TSP, který stanovil možnosti samoúčelných investic a podobné daňové výhody jako 401(k).

Tyto dvě možnosti penzijního plánu jsou v mnoha ohledech téměř totožné, včetně toho, kolik mohou zaměstnanci každý rok přispět. Ti, kteří pracují ve veřejném sektoru, si však všimnou, že i jinými způsoby, například kam mohou investovat své dolary, existují důležité rozdíly.

Daňové výhody

Jak 401(k), tak TSP nabízejí tradiční a Roth verze. Pokud zvolíte tradiční cestu, peníze, které vložíte, jsou daňově odečitatelné a daňově odložené. Takže zatímco jsou vaše peníze investovány, nemusíte platit daně z jakýchkoli zisků, které se hromadí, když například podílový fond prodává akcie za účelem zisku nebo získává dividendy. Platíte však běžnou daň z příjmu z peněz, které vyberete po dosažení věku 59½.

Na rozdíl od tradičních penzijních příspěvků platí, že příspěvky do a Účet Roth 401(k) nebo Roth TSP nesníží váš zdanitelný příjem. Vaše peníze však rostou na bázi odložené daně a můžete provádět výběry bez placení daně resp poplatky za předčasný výběr, pokud máte účet alespoň pět let a je vám 59½ nebo starší.

Příspěvky zaměstnavatele, ať už podle 401(k) nebo TSP, je obvykle povoleno použít jako srážky ze zdanitelného příjmu zaměstnance, a to až do identických limitů stanovených Internal Revenue Service (IRS).

Limity příspěvků

Limity příspěvků zaměstnanců do 401(k) nebo TSP jsou také totožné. Tyto částky jsou každoročně revidovány.

Pro rok 2023 mohou zaměstnanci přispět až 22 500 $ buď na 401(k) nebo TSP. Pokud je vám 50 nebo více let, můžete použít ustanovení o dohánění přispět dalšími 7 500 $. Pro rok 2022 byla tato čísla 20 500 a 6 500 USD.

Předčasné výběry

Jak 401(k)s, tak TSP vytvářejí silné pobídky pro zaměstnance, aby nechali své peníze na účtu až do důchodu. Tradiční účty vám dají facku 10% pokuta za předčasný výběr z celého zůstatku – jistiny i výdělku –, který si vyberete před dosažením věku 59½, a možná budete muset z těchto peněz také zaplatit daň z příjmu.

S Roth 401(k) nebo Roth TSP jste již zaplatili daně z příjmu z částky, kterou přispíváte. To znamená, že si jistinu můžete kdykoli vybrat, aniž byste museli platit daně. Možná však budete muset zaplatit daň z příjmu a 10% penále z výdělků, které si vytáhnete, pokud jste oba nedosáhli věku 59½ a nevlastníte účet alespoň pět let.

Pokud máte 401(k), můžete se vyhnout 10% zásahu, pokud se kvalifikujete na a rozdělení strádání, jak určí váš zaměstnavatel. Pokud tak učiníte, musíte prokázat „okamžitou a těžkou finanční potřebu“, kterou nemůžete uspokojit jinými prostředky. Ale i když můžete uniknout pokutě, stále budete muset zaplatit příslušné daně z částky, kterou vyberete.

TSP není tak mírný. I když můžete provádět výběry za strádání, pokud splníte určitá kritéria, obvykle vám stále vzniká 10% pokuta plus příslušné daně.

Půjčky

Stejně jako u některých plánů 401(k) umožňuje TSP zaměstnancům brát si půjčky ze svých penzijních fondů, které musí splácet na svůj účet s úroky. A stejně jako půjčky 401(k) se částka, kterou si můžete půjčit od sebe, rovná polovině vaší nezadaní zůstatek, až 50 000 $. U půjček TSP však půjčená částka nesmí překročit vlastní příspěvky zaměstnance na účet plus výdělky z něj.

Tyto půjčky musí být obvykle spláceny podle plánu po dobu jednoho až pěti let. Můžete však splatit úvěry poskytnuté na nákup a primární bydliště za delší období. Pro účastníky TSP může být doba splácení úvěrů na bydlení od jednoho do 15 let.

Distribuce v důchodu

Zaměstnanci soukromého sektoru s 401(k) mají obvykle několik možností, jak vybrat prostředky při odchodu do důchodu, v závislosti na pravidlech jejich konkrétního plánu. Ty mohou zahrnovat odběr a paušální distribuce, provádění periodických distribucí konkrétní částky, popř převrácení peníze do an individuální důchodový účet (IRA). Některé plány také umožňují koupit anuita od pojišťovny, která uzavřela partnerství s vaším zaměstnavatelem. To vám umožní převést váš zůstatek na výplaty za určité časové období nebo celoživotní tok příjmů.

TSP podobně poskytuje velkou flexibilitu, pokud jde o přístup k penězům na důchod. Federální zaměstnanci mohou nastavit splátkové platby, které mohou být pevné částky v dolarech nebo částka vypočítaná na základě údajů o předpokládané délce života. Můžete také provádět jednorázové výběry.

Třetí možností pro účastníky TSP je převést svůj zůstatek na anuitu, která vám zaručí platby po zbytek vašeho života. Důchodci mají více možností pro anuitu, jako je přidání společného důchodce (obvykle manžela) nebo výběr funkce „10 let jistá“, která garantuje příjemci finanční prostředky, pokud zemřete do deseti let od obdržení Platby.

Stejně jako 401(k) s mohou federální zaměstnanci s účtem TSP také převést svůj zůstatek do IRA, jakmile opustí federální vládu.

Požadované minimální distribuce (RMD)

Oba plány ukládají požadované minimální distribuce (RMD) pro účastníky v důchodu. Ti, kteří neprovedou tyto minimální výběry, čelí vysoké 25% dani z jakékoli požadované distribuce, která nebyla provedena včas.

Ať už jste pracovali pro soukromou společnost nebo federální vládu, musíte začít vyrábět RMD ve věku 73 let. Jsou však potlačeny, pokud stále pracujete pro vládu nebo – v případě účastníka 401(k) pro společnost sponzorující plán.

Investiční volby

Snad nejmarkantnějším rozdílem mezi plánem 401(k) a TSP je výběr investic. S 401(k) zaměstnavatel najímá an správce pro správu plánu a poskytuje nabídku investičních možností. Zaměstnanci mají v průměru 28 možností, vyplývá z výzkumu provedeného Institutem investičních společností (ICI). Možnosti často zahrnují podílové fondy, fondy se stabilní hodnotou, a prostředky k cílovému datu. Některé plány nabízejí přístup k makléřské služby, čímž otevíráte své možnosti doslova tisícům fondů.

Investiční možnosti v rámci TSP jsou omezenější. Budete mít přístup k několika fondům k cílovému datu, které TSP nazývá „fondy životního cyklu“. Jsou to v podstatě košík zásob a dluhopisové fondy, které automaticky upraví váš mix aktiv ve prospěch konzervativnějších možností, jak se blížíte k cílovému odchodu do důchodu datum.

Členové služeb a federální zaměstnanci mají také přístup k pěti individuálním fondům, které mohou kombinovat:

• Fond C—Toto sleduje S&P 500 index, který zahrnuje 500 největších amerických korporací.
• Fond F-To odráží široký index, který pokrývá celé USA dluhopisový trh.
• Fond G— Toto se zaměřuje na krátkodobé dluhopisy jehož jistina a úroky jsou garantovány vládou USA.
• I Fund—Toto sleduje MSCI EAFE, index, který zahrnuje společnosti z Evropy, Australasie a Dálného východu.
• Fond S-To napodobuje široký index malá čepice a střední čepice Americké společnosti nezahrnuté do indexu S&P 500.
  

Poplatky

I když nemusí mít na výběr tolik fondů, účastníci TSP mají oproti většině investorů 401(k) jednu velkou výhodu: nižší poplatky. Celkem poměr nákladů, která pokrývá jak investiční, tak správní poplatky, je u jednotlivých fondů TSP 0,066 %. Pokud tedy máte na účtu zůstatek 1 000 $, platíte správci každý rok mizerných 0,66 $.

Investiční poplatky pro soukromé zaměstnance se liší od jednoho plánu 401(k) k dalšímu, ale podle ICI, průměrné náklady na plán pro účastníky byly v roce 2017 0,58 % (ačkoli jsou často nižší při větších společnosti). To znamená, že typický plán 401(k) účtuje zhruba desetinásobek toho, co federální vláda dělá pro své zaměstnance. Protože tyto poplatky jsou vybírány každý rok, mají a skládání a může mít podstatný dopad na vaše výnosy v dlouhodobém horizontu.

Příspěvky zaměstnavatele

TSP nabízí automatický příspěvek zaměstnavatele ve výši 1 % z platu na účet každého zaměstnance a bude odpovídat až 4 % vašeho platu, což povede k potenciálnímu příspěvku v celkové výši 5 %.

To je v porovnání s většinou 401(k) s docela příznivé. Podle ICI je nejoblíbenějším benefitem pro velké plány 50% shoda na až 6 % platu zaměstnance, takže maximální příspěvek zaměstnavatele se rovná pouze 3 % vaší mzdy.

Sečteno a podtrženo

Thrift Savings Plan je podobný 401(k), ale jsou zde důležité rozdíly. Investiční možnosti jsou omezenější, ale poměr nákladů je mnohem nižší než u mnoha soukromých fondů zaměstnavatelů. A zápas zaměstnavatele je o něco štědřejší než průměr.

Pokud máte přístup k TSP, maximalizujte zápas, než prozkoumáte jakékoli jiné daňově zvýhodněné důchodové účty, jako je tradiční nebo Roth IRA.