Nyní můžete na odchod do důchodu ušetřit: Limity příspěvku 2021

Služba Internal Revenue Service (IRS) oznámila, že limity příspěvků pro účty 401 (k) s, IRA, 403 (b), většina 457 plánů, vládní spořicí plány spořitelny a další kvalifikované penzijní účty zůstanou stejné 2021. Ti, kteří se těchto plánů účastní, si mohou odložit stejnou částku jako v roce 2020. Kromě toho byla pro rok 2021 aktualizována kvalifikace příjmu pro Roth IRA a požadavky na to, aby vaše příspěvky do tradiční IRA byly daňově odečitatelné a žádaly o kredit Saverova.

Zde je souhrn úrovní příspěvků a omezení pro rok 2021.

Individuální důchodové účty (IRA)

Roční limit příspěvků pro tradiční IRA a Roth IRA zůstávají stejné pro rok 2021:

• Čím můžete přispět pro rok 2020: $6,000
• Čím můžete přispět na rok 2021: $6,000

Daňově zvýhodněné zaměstnanecké penzijní plány

Roční příspěvky k vašim 401 (k), 403 (b), většině 457 plánů a Úsporný plán spořivosti zůstávají stejné pro rok 2021:

• Čím můžete přispět pro rok 2020: $19,500
• Čím můžete přispět na rok 2021: $19,500

Tradiční příspěvky IRA: Vydělávejte více a stále odečítejte

Obecně platí, že příspěvky na tradiční IRA jsou daňově uznatelné v roce, kdy příspěvek provedete. Pokud jste však vy nebo váš manžel (pokud podáváte daně jako manželé společně) krytí penzijním plánem v práci, vaše příspěvky nemusí být odečitatelné v závislosti na vašem příjmu.

Dnešní dobrá zpráva: Částka, kterou můžete vydělat a stále odečíst tyto příspěvky, se pro rok 2021 zvýšila. Zde jsou nové rozsahy vyřazení od oznámení těchto změn IRS:

• U jednotlivých daňových poplatníků, na které se vztahuje plán odchodu do důchodu na pracovišti, je rozsah postupného vyřazení 66 000 až 76 000 USD, od 65 000 do 75 000 USD.
• U manželských párů podávajících společně, kde je manžel, který přispívá na IRA, krytý penzijním plánem na pracovišti, je rozsah vyřazení 105 000 až 125 000 dolarů, od 104 000 do 124 000 dolarů.
• U přispěvatele IRA, na kterého se nevztahuje penzijní plán na pracovišti a je ženatý s někým, kdo je pojištěn, odpočet se postupně zruší, pokud je příjem páru mezi 198 000 a 208 000 dolary, od 196 000 do 206 000 dolarů.

Více daňových poplatníků se kvalifikuje pro Roth IRA

Uložení vašich peněz do Roth IRA místo tradičního přináší mnoho výhod-zejména to, že vaše distribuce v důchodu je zcela bez daní a že neexistují žádné požadované minimální distribuce (RMD). Existují však omezení příjmu pro toho, kdo má nárok na Roth. Ty byly také pro rok 2020 výrazně uvolněny. IRS to popisuje takto:

Rozsah postupného vyřazování příjmů pro daňové poplatníky přispívající do Roth IRA je 125 000 až 140 000 $ pro jednotlivce a hlavy domácností, od 124 000 do 139 000 $. U manželských párů, které podávají žádost společně, je rozmezí vyřazení příjmů od 198 000 do 208 000 USD. Rozsah postupného vyřazení pro vdanou osobu, která podává samostatnou přiznání a která přispívá do Roth IRA, nepodléhá roční úpravě životních nákladů a zůstává 0 až 10 000 $.

Můžete vydělat více a vzít si kredit střadatele

The Úvěr na daňový kredit (také známý jako kredit na penzijní spoření) umožňuje pracovníkům s nízkými a středními příjmy vzít a daňový kredit až 1 000 $ za příspěvky do tradičního nebo Rothova IRA nebo do plánu 401 (k), 403 (b) sponzorovaného zaměstnavatelem, SIMPLE, SEP nebo vládního 457.

Podle IRS se to změnilo takto: Limit příjmu 2021 pro získání tohoto úvěru stoupl na 66 000 $ u manželských párů podávajících společně, a to z 65 000 $; 49 500 $ za hlavy domácností; a 33 000 $ pro jednotlivce a vdané jednotlivce, kteří podávají samostatně.

Další změny v kvalifikovaných penzijních plánech

Pokud se na vás vztahují limity odškodnění resp volitelné odkladyjsou klíčovým zaměstnancem nebo mohou být definováni jako vysoce kompenzovaní zaměstnanci a mají plán vlastnictví zaměstnaneckých akcií, a SEP nebo JEDNODUCHÁ IRA plánu nebo jakýchkoli jiných penzijních ustanovení, na něž se vztahuje kodex IRS, se také mohla změnit ustanovení, která se na vás vztahují.

Tato stanovení jsou popsána v Oznámení IRS 2018-83. Další podrobnosti vám poskytne daňový poradce.

Dohánějte příspěvky

Pokud je vám 50 nebo více let, můžete zvýšit své příspěvky, které vám pomohou ušetřit, když se blíží odchod do důchodu. Dodatečné částky, které si můžete odložit na důchod, se pro rok 2021 nezměnily.

Příspěvky na dohánění jsou stále:

• 1 000 $ více ročně za tradiční nebo Roth IRA
• Dalších 6 500 USD za 401 (k), 403 (b), většinu 457 plánů a spořicí plán federální vlády

Sečteno a podtrženo

Tyto změny by měly daňovým poplatníkům pomoci ještě více ušetřit na důchod v roce 2021. U daní, které podáte do 15. července 2021, budou platit limity 2020. Nezapomeňte, že můžete přispět ke své tradiční Roth IRA do roku 2020 až do daňového termínu v červenci 2021.