Nejvíce přehlížené daňové odpočty

Itemized daňové odpočty daly mnoha americkým námezdním pracovníkům šanci vydělat si více příjmů, než předat těžce vydělané peníze vládě. Pro ty kteří vést dobré záznamy, srážky pro ně dlouho znamenaly více peněz a méně pro Služba Internal Revue (IRS).

Změny pravidel zákona o snížení daní a zaměstnání

V roce 2020 přichází rozhodnutí uvažovat o položkování s velkou výhradou kvůli změnám, které přinesl Zákon o snížení daní a zaměstnání z roku 2017 (TCJA). Než se dostanete do potíží s vyplňováním formuláře Schedule A, mějte na paměti, že standardní odpočty, které se v roce 2018 výrazně zvýšily, byly o něco zvýšeny. V roce 2020 činí standardní odpočty 12 400 USD pro jednotlivce a vdané osoby, kteří podávají samostatně, 18 650 $ pro hlavy domácností a 24 800 $ pro manželské páry, které podávají společně nebo způsobilé vdovy (er) s.

Pro daňový rok 2021 se standardní odpočty opět zvýší - na 12 550 $, 18 800 $ a 25 100 $.

Všimněte si, že TCJA také odstranil osobní výjimka, takže byste to měli zohlednit ve svých výpočtech.Zákon také odstranil nebo změnil pravidla pro řadu daňových odpočtů, které jste mohli v roce 2017 uplatnit. Na druhou stranu TCJA již neomezuje celkové rozepsané odpočty podle vašich Upravený hrubý příjem (AGI), což je přinejmenším jedna pozitivní změna pro itemizery.

Pokud vaše celkové rozepsané odpočty podle nového daňového dokladu klesnou pod výše uvedené částky, pravděpodobně budete mít lepší standardní odpočet. Pokud ne, čtěte dále a dozvíte se o nejvíce přehlížených položkových odpočtech a o tom, jak vám mohou pomoci ušetřit ještě více.

Snížení vašeho domova Sweet Home

Vlastnit dům vám může dát pořádně zabrat daňové odpisy každý rok, včetně pro body zaplaceno při koupi domu a možné srážky na úroky z hypotéky.Můžete také odečíst daně z nemovitosti zaplacené během doby, kdy žijete ve svém domě. Zde jsou upozornění: U hypoték uzavřených v prosinci nebo po něm. 15, 2017, nový daňový zákon vám umožňuje odečíst úroky z půjček až do výše 750 000 USD (u starších půjček je limit 1 milion USD).

Kromě toho jsou daňoví poplatníci omezeni na odpočet 10 000 USD (5 000 USD v případě oddaného podání samostatně) pro státní a místní daně (SALT), což je kombinace majetkových daní plus buď státní a místní daně z příjmu, nebo tržby daně.Odpočet za soukromé pojištění hypotéky pojistné bylo vráceno zpět přes daňový rok 2020.

Při prodeji domu získáte také určité daňové výhody. Můžete odečíst majetkové daně a úroky z hypotéky, které jste zaplatili za část roku před prodejem.Pokud jste aktivní vojenská služba, můžete si dokonce odečíst své náklady na stěhování.Můžete si také odečíst poplatky, které vám vzniknou při vykládce vašeho domova, jakoukoli provizi, kterou jste zaplatili realitní kanceláři, a veškeré poplatky, které jste zaplatili při uzavření, jako jsou právní nebo vázané poplatky, jakož i náklady na opravy popř vylepšení. Ale ve skutečnosti to nejsou daňové odpočty - jsou odečteny z prodejní ceny, což pomáhá snížit váš zisk a snížit daň z vašich kapitálových zisků.

Cesta domů daňová úleva

Při koupi auta zaplatíte daň z prodeje. Některé státy vás i nadále každoročně zdaňují za „privilegium používání motorového vozidla na veřejných dálnicích“, jak uvádí stát Kentucky.Většina států také každoročně rozesílá oznámení požadující zaplacení daně za registraci vašeho auta. Poté, co na svém autě plácnete nový obtisk, možná budete moci v dubnu podat stvrzenku a přidat tuto platbu k vašim srážkám.

Pokud váš stát vypočítá procento z registrace vozidla na základě hodnoty vašeho auta, můžete toto procento odečíst jako součást svých daní z osobního majetku.Procento registrace vozidla na základě hmotnosti vašeho vozu není daňově uznatelné. Například v New Hampshire je část registrace automobilu odečitatelná (obecní část, která je vypočtena na základě hodnoty) a část není odečitatelná (státní část, ze které vychází hmotnost).

Totéž platí pro karavan nebo loď - zkontrolujte registrační dokumentaci, abyste zjistili, zda neplatíte i daně z nemovitosti, a mějte na paměti strop 10 000 USD z celkových solných daní.

Dělat dobře konáním dobra

Darovali jste své hubené džíny a konferenční stolek na voze společnosti Goodwill, což zase snížilo vaše daně zvýšením vaší dobročinné odpočty. IRS vyžaduje, abyste při darování položky (nebo skupiny položek) v hodnotě vyšší než 5 000 $ poskytli „kvalifikované posouzení položky s vrácením“.U položek, jako je elektronika, spotřebiče a nábytek, možná budete muset zaplatit profesionálovi, aby zhodnotil hodnotu vašeho daru.

Jednotlivci se mohou rozhodnout odečíst dary až do výše 100% jejich 2020 AGI (obvykle až ze 60%). Korporace mohou odečíst až 25% ze zdanitelných příjmů, a to z předchozího limitu 10%. Oddíl 2204 zákona CARES navíc umožňuje způsobilým jednotlivcům, kteří nerozpisují srážky, odečíst 300 $ kvalifikovaných charitativní příspěvky jako odpočet „nad řádkem“, tj. jako úprava při určování upraveného hrubého příjmu (AGI) pro rok 2020 daňový rok.

Kapitálové zisky, majetkové dary, jako jsou oceňované akcie, jsou omezeny na 30% AGI a již nemůžete žádat o odpočet příspěvků, které vás opravňují k právům na sportovní sezení na vysokých školách.Zkontrolujte Publikace IRS 526 Více podrobností.

Cestování pro charitu

Pokud jste typ člověka, který rád věnuje svůj volný čas dobrovolnictví a vy cestujete do vlastní peněženky do své oblíbené charity můžete tyto výdaje přidat do svých charitativních odpočtů (nikoli však do hodnoty nebo svého času, popř servis). Primární účel cesty musí být pro charitu, bez podstatného prvku dovolené. Podle IRS, abyste se kvalifikovali, musíte být „ve službě ve skutečném a podstatném smyslu po celou dobu cesty“.

Ať už jedete autobusem nebo řídíte vlastní auto, budete potřebovat dobré záznamy o svých charitativních aktivitách: Mějte účtenky pro veřejnou dopravu nebo záznamy o ujetých kilometrech pro vaše auto (za které můžete u charitativních organizací účtovat standardní sazbu 0,14 USD za míli), jakož i potvrzení o parkování a mýtné.

Zůstat zdravý Dedukuje nohu nahoru

Zdravý život vás může stát ruku a nohu. IRS vám umožňuje odpočet konkrétně pro léčebné výdaje ale pouze pro část výdajů, které přesahují 7,5% vaší AGI. Pokud je tedy vaše AGI v roce 2020 50 000 USD, můžete odečíst pouze část nákladů na zdravotní péči nad 3 750 $. Pokud vám pojišťovna uhradí jakoukoli část vašich výdajů, nelze tuto částku odečíst. Navíc pokud vám pojištění v budoucím daňovém roce uhradí jakoukoli část výdajů uplatněných v aktuálním rok, budete muset náhradu (do výše částky, kterou jste si vzali jako srážku) přidat v budoucnu jako příjem rok.

Část peněz, za kterou zaplatíte pojištění dlouhodobé péče (LTC) může také minimalizovat vaše daňové zatížení. Pojištění dlouhodobé péče je odečitatelné zdravotní náklady a IRS vám umožňuje odečíst rostoucí část vaše pojistné s věkem, ale pouze v případě, že pojištění není dotováno vaším zaměstnavatelem nebo manželem zaměstnavatel.

Když navštívíte svého lékaře, je tu ještě jedna často přehlížená výhoda. Můžete si odečíst náklady na dopravu a cestování, abyste získali lékařskou péči, což znamená, že můžete odepsat náklady na cestu autobusem, náklady na auto (na standardní míle ujetých kilometrů pro lékařské účely 0,16 $ za míli), mýtné, parkování a ubytování (ale ne jídlo) - pokud celkový počet překročí hranici 7,5% pro 2020.Tyto výdaje jsou omezeny. Například při cestování za lékařskou péčí můžete odečíst pouze 50 USD na osobu a noc ubytování.

V rámci léčebných výloh můžete také odečíst jakékoli další spoluúčasti, náklady na léky na předpis a laboratorní poplatky-pokud celková částka přesáhne limit 7,5% pro rok 2020. IRS vám umožňuje zohlednit běžné poplatky a služby, pokud nejsou plně kryty vaším pojistným plánem, jako jsou terapeutické a ošetřovatelské služby. Ve skutečnosti je definice IRS léčebné výdaje je poměrně široký a může zahrnovat položky jako akupunktura a programy na odvykání kouření.

Různé srážky (co z nich zbylo)

Pravidla TCJA eliminují většinu srážek, které dříve spadaly do kategorie „různé srážky rozepsané na jednotlivé položky“. Mnoho z těchto srážek podléhala prahové hodnotě 2% AGI, což znamená, že jste mohli odečíst pouze částku, která přesáhla 2% vašich AGI. Podle TCJA práh 2%z AGI již neplatí, ale již nemůžete odečíst následující.

• Nevrácené pracovní výdaje, jako jsou cestovní náklady spojené s prací a odbory 
• Nevrácené náklady na stěhování, pokud jste se museli přestěhovat, abyste mohli přijmout nové zaměstnání (výjimka: aktivní vojenské stěhování kvůli vojenským rozkazům)
• Většina investičních nákladů, včetně poplatků za poradenství a správu
• Poplatky za přípravu daně (kromě poplatků za přípravu plánů C, E nebo F - které jsou považovány za uznatelné obchodní náklady)
• Poplatky za napadení rozhodnutí IRS 
• Výdaje na koníčky
• Ztráty na životech nebo krádeže, kromě případů, kdy k nim dojde ve federálně určené oblasti katastrof 

Stále můžete odečíst toto:

• Ztráty z hazardu až do výše vašich výher
• Úrok z peněz, které si půjčíte na nákup investice 
• Ztráty na životech a krádežích na majetku vytvářejícím příjmy
• Federální daň z nemovitosti z příjmu z určitých zděděných položek, jako jsou IRA a důchodové dávky
• Pracovní výdaje související se znehodnocením pro osoby se zdravotním postižením
• Úroky ze studentských půjček (omezené na nižší částku 2 500 USD nebo celkový úrok, který jste zaplatili v daném roce) 

Sečteno a podtrženo

Útržky papíru, které nacpete do peněženky, mohou znamenat více peněz na vašem bankovním účtu v období daní. Uchovejte si účtenky za služby a uchovávejte soubor po celý rok, abyste měli záznam i o těch nejmenších výdajích, které vám vzniknou na podnikání, charitu a zdraví. Jak se tyto výdaje sčítají, mohou nakonec snížit váš daňový doklad.