Jak se měří kapitálová přiměřenost banky?

The hlavní město adekvátnost bank je celosvětově přísně regulována, aby se lépe zajistila stabilita finančního systému a globální ekonomiky. Poskytuje také dodatečnou ochranu vkladatelům. Ve Spojených státech jsou banky na federální úrovni regulovány Federální korporace pojištění vkladů (FDIC), Federální rezervní rada a Úřad kontrolora měny (OCC). Státem povolené banky navíc podléhají státním regulačním úřadům. Regulace a solventnost bank jsou považovány za kritické z důvodu jedinečného významu bankovního odvětví pro fungování ekonomiky jako celku.

Monitorování finanční situace bank je také důležité, protože banky se musí vypořádat s nesouladem likvidita mezi jejich aktivy a pasivy. Na straně pasiv jsou v rozvaze banky velmi likvidní účty, například vklady na požádání. Aktiva banky se však skládají především z poměrně nelikvidních úvěrů. Banky mohou (a často jsou) prodávány půjčky, ale lze je rychle převést na hotovost prodejem se značnou slevou.

Posouzení kapitálové přiměřenosti

Nejčastěji používaným hodnocením kapitálové přiměřenosti banky je poměr kapitálové přiměřenosti. Mnoho analytiků a profesionálů z bankovního odvětví však dává přednost opatření ekonomického kapitálu. Při zkoumání finančního zdraví banky se navíc mohou analytici nebo investoři podívat na pákový poměr Tier 1 nebo základní ukazatele likvidity.

Zde jsou čtyři primární metody pro posouzení kapitálové přiměřenosti banky.

Poměr kapitálové přiměřenosti

Americké banky jsou povinny udržovat minimální kapitálová přiměřenost. Poměr kapitálové přiměřenosti představuje rizikově váženou úvěrovou expozici banky.

Poměr měří dva druhy kapitálu:

1. Kapitál 1. úrovně je běžný základní kapitál, který může absorbovat ztráty, aniž by banka musela ukončit činnost.
2. Kapitál 2. úrovně je podřízený dluh, který může absorbovat ztráty v případě likvidace banky.

Někteří analytici jsou kritičtí vůči vážení rizika aspektu kapitálové přiměřenosti a poukázali na to, že většina selhání úvěru nastala během finančního období krize roku 2008 byla u půjček s velmi nízkou rizikovou váhou, zatímco mnoho půjček s nejtěžší váhou pro riziko nemělo výchozí.

Poměr páky úrovně 1

Někdy je považován za související poměr kapitálové přiměřenosti Pákový poměr 1. úrovně. Pákový poměr Tier 1 je vztah mezi bankou základní kapitál a její celková aktiva. Vypočítává se vydělením kapitálu tier 1 průměrnými celkovými konsolidovanými aktivy banky a určitými podrozvahovými expozicemi.

Čím vyšší je pákový poměr Tier 1, tím je pravděpodobnější, že banka odolá negativním šokům rozvaha.

Opatření ekonomického kapitálu

Mnoho analytiků a vedoucích pracovníků bank zvažuje ekonomický kapitál opatření je přesnější a spolehlivější posouzení finanční spolehlivosti a rizika banky než poměr kapitálové přiměřenosti.

Výpočet ekonomického kapitálu, který odhaduje množství kapitálu, které musí mít banka po ruce, aby zajistila svoji schopnost zvládat její aktuální nevyrovnané riziko je založeno na finančním zdraví banky, úvěrovém ratingu, očekávaných ztrátách a úrovni spolehlivosti solventnosti. Zahrnutím takových ekonomických realit, jako jsou očekávané ztráty, je toto opatření považováno za realističtější posouzení skutečné finanční situace a rizika banky.

Poměry likvidity

Investoři nebo analytici trhu mohou také prozkoumat banky pomocí standardních hodnocení akcií, která hodnotí finanční zdraví společností v jakémkoli odvětví. Tyto alternativní metriky hodnocení zahrnují ukazatele likvidity, jako je aktuální poměr, peněžní poměr nebo rychlý poměr.