Offshore investice: klady a zápory

Offshore investice jsou často démonizovány ve sdělovacích prostředcích, což vykresluje obraz daňových daňových investorů, kteří nelegálně ukládají své peníze do nějaké stinné společnosti se sídlem na temném karibském ostrově. I když je pravda, že vždy budou existovat případy temných dohod, drtivá většina na moři investování je zcela legální.

Offshore investice: přehled

Offshore investování se týká široké škály investičních strategií, které těží z výhod nabízených mimo domovskou zemi investora. O investiční příležitosti renomovaných offshore společností, které jsou fiskálně zdravé, prověřené časem a hlavně legální, není nouze.

V závislosti na vaší situaci vám offshore investice mohou nabídnout mnoho výhod, včetně daňových výhod, ochrany majetku a soukromí. Mezi nevýhody patří rostoucí regulační kontrola v globálním měřítku a vysoké náklady spojené s offshore účty.

Výhody offshore investování

Existuje několik důvodů, proč lidé investují na moři:

Daňové výhody

Mnoho zemí (známých jako daňové ráje) nabídnout daňové pobídky zahraničním investorům. Příznivé daňové sazby v offshore zemi jsou navrženy tak, aby podporovaly zdravé investiční prostředí, které přitahuje vnější bohatství. V malé zemi s velmi malým počtem zdrojů a malým počtem obyvatel může přilákání investorů dramaticky zvýšit ekonomickou aktivitu.

Jednoduše řečeno, offshore investice nastávají, když offshore investoři založí společnost v cizí zemi. Korporace funguje jako schránka pro účty investorů a chrání je před vyšším daňovým zatížením, které by jim v jejich domovské zemi vzniklo. Protože se společnost nezabývá místními operacemi, je na ni uvalena malá nebo žádná daň. Mnoho zahraničních společností má také status osvobození od daně, když investují na trzích v USA. Investování prostřednictvím zahraničních korporací tak může mít výraznou výhodu oproti investování jako jednotlivec.

Ochrana majetku

Offshore centra jsou oblíbenými místy pro restrukturalizaci vlastnictví aktiv. Prostřednictvím trustů, nadací nebo existující korporace lze převést individuální vlastnictví majetku. Mnoho jednotlivců, kteří se obávají soudních sporů, uzavření trhu věřitelénebo se věřitelé inkasující z nesplacených dluhů rozhodnou převést část svých aktiv ze svých osobních majetků na subjekt, který je drží mimo jejich domovskou zemi.

Díky těmto převodům vlastnictví na papíře již jednotlivci nejsou náchylní k zabavení nebo jiným domácím problémům. Pokud je správcem rezident USA, jejich status správce jim umožňuje přispívat do jejich offshore trustu bez daně z příjmu. Správce offshore fondu na ochranu aktiv však bude i nadále zdaněn z příjmů svěřenského fondu (výnosy z investic v rámci svěřeneckého subjektu), i když tento příjem nebyl distribuován.

Důvěrnost

Mnoho offshore jurisdikcí nabízí doplňkovou výhodu legislativy o utajení. Tyto země přijaly zákony stanovující přísnou firemní a bankovní důvěrnost. Pokud je tato důvěrnost porušena, mají to vážné důsledky pro viníka. Příkladem porušení bankovní důvěrnosti je prozrazení identit zákazníků. Zveřejnění akcionářů je v některých jurisdikcích porušením podnikové důvěrnosti.

Toto utajení však neznamená, že offshore investoři jsou zločinci, kteří mají co skrývat. Je také důležité si uvědomit, že zákony na moři umožní zveřejnění identity v jasných případech obchodování s drogami, praní peněz nebo jiné nezákonné činnosti. Z pohledu vysoce postaveného investora však utajení informací, jako je identita investora, zatím hromadění akcií veřejné společnosti může tomuto investorovi nabídnout významnou finanční (a právní) výhodu. Významní investoři nemají rádi širokou veřejnost, protože vědí, do jakých akcií investují. Multimilionářští investoři nechtějí, aby kupa malých ryb kupovala stejné zásoby, na jaké cílili při velkoobjemových nákupech akcií. Malý potěr zvyšuje ceny.

Protože země nejsou povinny přijímat zákony zahraniční vlády, offshore jurisdikce jsou ve většině případů imunní vůči zákonům, které mohou platit v místě, kde má investor bydliště. Americké soudy mohou uplatnit jurisdikci nad jakýmkoli majetkem, který se nachází v USA. hranice. Proto je rozumné mít jistotu, že aktiva, která se investor snaží chránit, nebudou ve Spojených státech držena fyzicky. Na druhé straně (viz níže) jsou aktiva vedená na účtech zahraničních bank stále regulována americkým právem.

Diverzifikace investic

V některých zemích omezují předpisy mezinárodní investiční příležitosti občanů. Mnoho investorů má pocit, že takové omezení brání vytvoření skutečně diverzifikovaného investičního portfolia. Offshore účty jsou mnohem flexibilnější, což investorům poskytuje neomezený přístup na mezinárodní trhy a na všechny hlavní burzy.

Kromě toho existuje v rozvojových zemích mnoho příležitostí, zejména v těch, které začínají privatizovat odvětví dříve pod vládní kontrolou. Zejména čínská ochota privatizovat některá průmyslová odvětví slintá investorům po největším spotřebitelském trhu na světě.

Nevýhody offshore investic

Přestože má domicilování investic a majetku v offshore jurisdikci výhody, je třeba zvážit i nevýhody.

Zvyšující se kontrola regulace

V posledních letech si vláda USA stále více uvědomuje daň příjmy prohrál s offshore investováním a vytvořil definovanější a restriktivnější zákony, které uzavírají daňové mezery. Příjmy z investic získané na moři se nyní zaměřují jak na regulační orgány, tak na daňové zákony.

Spojené státy. Zákon o dodržování daní ze zahraničního účtu (FATCA) je příkladem. FATCA požaduje, aby občané USA doma i v zahraničí podávali výroční zprávy o veškerých držbách zahraničních účtů.

Podle US Internal Revenue Service (IRS) jsou občané a obyvatelé USA zdaněni ze svého celosvětového příjmu. V důsledku toho mohou být investoři, kteří používají offshore entity k vyhýbání se federální dani z příjmu USA z kapitálových zisků, stíháni za daňové úniky. I když se tedy nižší firemní výdaje offshore společností mohou promítnout do lepších zisků pro investory, IRS tvrdí, že americkým daňovým poplatníkům není dovoleno vyhýbat se daňovým povinnostem přesunutím jejich individuální daňové povinnosti na některé zahraniční entita.

Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj (OECD) a Světová obchodní organizace (WTO) mají také pravidla, která vyžadují banky informovat o svých zahraničních zákaznících, ale každá země tyto zákony dodržuje různými způsoby a různými způsoby stupně.

Stále existují daňové mezery, ale většina se každým rokem zmenšuje.

Náklady

Offshore účty nejsou levné zřízení. V závislosti na investičních cílech jednotlivce a jurisdikci, kterou si vybere, offshore korporace může být nutné založit, a to může znamenat vysoké právní poplatky a společnost nebo účet registrační poplatky. V některých případech jsou investoři povinni vlastnit majetek (bydliště) v zemi, ve které mají offshore účet, nebo provozovat holdingovou společnost.

Kromě toho vyžaduje mnoho offshore účtů minimální investice mezi 100 000 a 1 milionem dolarů. Podniky, které vydělávají peníze usnadněním offshore investic, vědí, že jejich nabídky jsou velmi žádané velmi bohatými a podle toho účtují.

Zvláštní úvahy

Více než polovina světových aktiv a investic je držena v offshore jurisdikcích. Mnoho uznávaných společností má investiční příležitosti v pobřežních lokalitách.

Přesto, jako každý investiční krok, který uděláte, použijte zdravý rozum a vyberte si renomovanou investiční společnost. Je také dobré poradit se se zkušeným a renomovaným investičním poradcem, účetním a právníkem, kteří se specializují na mezinárodní investice.

Pokud hledáte offshore investice, které by pomohly ochránit váš majetek - nebo se zajímáte o plánování nemovitostí - bylo by to tak buďte obezřetní při hledání zástupce (nebo týmu advokátů) specializujícího se na ochranu majetku, závěti nebo podnikání posloupnost. Musíte se podívat na samotné investice a jejich právní a daňové důsledky. Tito profesionálové samozřejmě stojí svou cenu. Ve většině případů jsou výhody offshore investování převáženy obrovskými náklady na profesionální poplatky, provize a cestovní výdaje.