Erfahren Sie mehr über Steuereffizienz

Was ist Steuereffizienz?

Steuereffizienz liegt vor, wenn eine natürliche Person oder ein Unternehmen den geringsten gesetzlich vorgeschriebenen Betrag an Steuern zahlt. Eine Finanzentscheidung wird als steuerwirksam bezeichnet, wenn das Steuerergebnis geringer ist als eine alternative Finanzstruktur, die das gleiche Ziel erreicht.

Steuereffizienz verstehen

Steuereffizienz bedeutet, eine Investition so zu gestalten, dass sie möglichst wenig besteuert wird. Es gibt verschiedene Möglichkeiten, Steuereffizienz bei Investitionen in den öffentlichen Markt zu erreichen.

Ein Steuerpflichtiger kann ein Einkommen schaffendes Konto eröffnen, bei dem die Kapitalerträge steuerbegünstigt, wie ein Individuelles Rentenkonto (IRA), a 401(k) Plan oder eine Rente. Aus den Anlagen erwirtschaftete Dividenden oder Kapitalgewinne werden automatisch auf dem Konto reinvestiert, das bis zur Auszahlung steuerbegünstigt weiter anwächst.

Bei einem traditionellen Altersvorsorgekonto erzielt der Anleger Steuerersparnisse, indem er das Einkommen des laufenden Jahres um die auf dem Konto eingezahlten Gelder reduziert. Mit anderen Worten, es gibt einen Vorab-Steuervorteil, aber wenn die Mittel im Ruhestand abgehoben werden, muss der Anleger die Ausschüttung versteuern. Auf der anderen Seite, Roth IRAs Bieten Sie keine Steuererleichterung im Voraus für die Einzahlung der Gelder. Roth IRAs ermöglichen dem Anleger jedoch, die Mittel im Ruhestand steuerfrei abzuheben.

Änderungen bei Rentenkonten ab 2020

Im Jahr 2019 wurden mit der Verabschiedung des SICHERES Handeln vom US-Kongress. Im Folgenden sind einige der Änderungen aufgeführt, die 2020 in Kraft treten.

Wenn Sie eine Rente in Ihrem Rentenplan haben, ermöglicht die neue Regelung, dass die Rente übertragbar ist. Wenn Sie also Ihren Job aufgeben, um einen anderen Job bei einem anderen Unternehmen anzunehmen, kann Ihre 401(k)-Annuität in den Plan Ihres neuen Unternehmens übernommen werden. Das neue Gesetz hat jedoch einige der rechtlichen Verpflichtungen beseitigt, denen Rentenanbieter zuvor ausgesetzt waren Einschränkung der Möglichkeit der Kontoinhaber, sie zu verklagen, wenn der Anbieter die Rente nicht einhält Zahlungen.

Für diejenigen mit Steuerplanungsstrategien, die das Hinterlassen von Geld an Begünstigte beinhalten, kann sich die neue Regelung auch auf Sie auswirken. Das SECURE-Gesetz entfernte die Streckungsklausel, die es nichtehelichen Begünstigten erlaubte, nur die erforderliche Mindestausschüttungen von einer geerbten IRA. Ab 2020 müssen nichteheliche Begünstigte, die eine IRA erben, alle Gelder innerhalb von zehn Jahren nach dem Tod des Eigentümers abheben.

Die gute Nachricht ist, dass Anleger jeden Alters jetzt Geld zu einer traditionellen IRA hinzufügen und einen Steuerabzug erhalten können, da das Gesetz die Altersbeschränkung für IRA-Beiträge aufgehoben hat. Außerdem müssen erforderliche Mindestausschüttungen nicht vor einem Alter von 72 Jahren beginnen – im Gegensatz zu einem Alter von 70 1/2 Jahren zuvor. Daher ist es für Anleger wichtig, einen Finanzexperten zu konsultieren, um die neuen Änderungen an Rentenkonten zu überprüfen und festzustellen, ob sich die Änderungen auf Ihre Steuerstrategie auswirken.

Steuergünstiger Investmentfonds

Investition in a steuergünstiger Investmentfonds, insbesondere für Steuerzahler, die kein steuerbegünstigtes oder steuerfreies Konto haben, ist eine weitere Möglichkeit, die Steuerschuld zu reduzieren. Ein steuereffizienter Investmentfonds wird im Vergleich zu anderen Investmentfonds zu einem niedrigeren Satz besteuert. Diese Fonds erzielen in der Regel niedrigere Renditen durch Dividenden oder Kapitalgewinne als der durchschnittliche Investmentfonds. Small-Cap-Aktienfonds und Fonds, die passiv verwaltet werden, wie Indexfonds und börsengehandelte Fonds (ETFs) sind gute Beispiele für Investmentfonds, die wenig bis keine Zinserträge oder Dividenden generieren.

Langfristige Kapitalgewinne und -verluste

Ein Steuerzahler kann eine Steuereffizienz erreichen, indem er Aktien länger als ein Jahr hält, was für den Anleger die günstigeren Bedingungen aussetzt langfristige Kapitalgewinne Rate, anstatt die normale Einkommensteuer Zinssatz, der auf Anlagen angewendet wird, die weniger als ein Jahr gehalten werden. Darüber hinaus kann die Verrechnung steuerpflichtiger Veräußerungsgewinne mit laufenden oder vergangenen Veräußerungsverlusten den zu versteuernden Anlagegewinn verringern.

Steuerbefreite Anleihen

Ein Anleiheinvestor kann sich für Kommunalanleihen Über Unternehmensanleihen, da erstere auf Bundesebene steuerbefreit ist. Erwirbt der Anleger eine in seinem Wohnsitzstaat begebene muni-Anleihe, können auch die auf die Anleihe geleisteten Couponzahlungen von den staatlichen Steuern befreit werden.

Unwiderrufliches Vertrauen

Für Nachlassplanungszwecke ist die unwiderrufliches Vertrauen ist nützlich für Leute, die die Erbschaftsteuereffizienz erreichen möchten. Wenn eine Person Vermögenswerte in dieser Art von Trust hält, gibt sie Eigentumsvorfälle auf, da sie den Trust nicht widerrufen und die Ressourcen zurücknehmen kann. Bei der Finanzierung eines unwiderruflichen Trusts entzieht der Grundstückseigentümer demzufolge das Vermögen aus seinem steuerpflichtigen Vermögen. Generationenüberspringende Trusts, qualifizierte persönliche Wohnstiftungen, Zuwendungsgeber einbehaltene Annuitäten-Trusts (GRAT), gemeinnützige Lead-Trusts und gemeinnützige Rest-Trusts sind einige der unwiderruflichen Trusts, die zu Zwecken der Nachlasssteuereffizienz verwendet werden. Auf der anderen Seite ist ein widerrufbarer Trust nicht steuergünstig, da der Trust widerrufen werden kann und somit das darin gehaltene Vermögen steuerlich weiterhin Teil des Nachlasses ist.

Diese Strategien zur Erreichung der Steuereffizienz erheben keinen Anspruch auf Vollständigkeit. Finanzexperten können Einzelpersonen und Unternehmen dabei helfen, die besten Möglichkeiten zur Reduzierung ihrer Steuerschulden zu ermitteln.

Anleger in hohen Steuerklassen sind oft mehr an steuereffizienten Anlagen interessiert, weil ihr Einsparpotenzial höher ist. Die Wahl der besten steuereffizienten Anlage kann jedoch für Personen mit geringen Kenntnissen der verschiedenen verfügbaren Produkttypen eine entmutigende Aufgabe sein. Die beste Entscheidung ist möglicherweise, sich an einen Finanzexperten zu wenden, um festzustellen, ob es eine Möglichkeit gibt, Investitionen steuereffizienter zu gestalten.