So finden Sie den besten Steuerberater für Sie

Der IRS schätzt, dass 53,5% der Steuerzahler bezahlte Ersteller einsetzen. Wenn Sie sich regelmäßig zur Erstellung Ihrer Steuererklärung an einen Steuerprofi wenden oder sich gerade entschieden haben, mit einem zusammenzuarbeiten, finden Sie hier einige Tipps, wie Sie die richtige Person für Ihre Situation finden.

Arten von Steuererklärungsprofis

Sie können Ihre Steuererklärung von jedem – Ihrem Onkel, Ihrem Nachbarn oder Ihrem besten Freund – erstellen lassen. Aber wenn Sie für diesen Service bezahlen, muss die Person beim IRS registriert sein und einen aktuellen haben Steueridentifikationsnummer (PTIN) des Erstellers, eine IRS-Nummer, die jährlich an berechtigte Ersteller vergeben wird.

Berechtigte bezahlte Vorbereiter fallen je nach Ausbildung, Zertifizierung durch Berufsorganisationen und Weiterbildungsanforderungen in die folgenden Kategorien:

• Anwälte: Diese Fachleute sind von Staaten oder staatlichen Anwaltskammern zur Ausübung des Rechts zugelassen und unterliegen Weiterbildungsanforderungen und einem Ethikkodex.
• CPAs: Zertifizierte Wirtschaftsprüfer sind Fachleute, die die Uniform CPA-Prüfung bestanden haben und von staatlichen Rechnungsprüfungsbehörden lizenziert wurden; sie haben auch Weiterbildungsanforderungen.
• Eingeschriebene Agenten: Dies sind Personen, die eine dreiteilige spezielle Registrierungsprüfung bestanden haben, die ihre Kompetenz im Bereich der Bundessteuern demonstriert und vom IRS lizenziert wurde. Auch sie haben Weiterbildungspflichten.
• Teilnehmer des Jahresabrechnungsjahresprogramms: Diese Personen sind keine Anwälte, CPAs oder eingeschriebenen Agenten, haben jedoch ein IRS-Programm abgeschlossen und eine Weiterbildung erhalten.
• Jeder andere Ersteller mit einer PTIN: Dies sind Personen, die glauben, über ausreichende Kenntnisse zu verfügen, um Rücksendungen zu erstellen, und die Gebühr für den Erhalt einer PTIN bezahlt haben. Sie unterliegen keiner Aufsicht durch einen Staat, einen Berufsausschuss oder den IRS.

Der IRS hat eine Online- Verzeichnis der Ersteller mit PTINs. Es umfasst Anwälte, CPAs, eingeschriebene Vertreter und Teilnehmer des jährlichen Anmeldesaisonprogramms, jedoch keine Ersteller, die lediglich über eine PTIN und keine anderen Anmeldeinformationen verfügen. Sie können nach Anmeldeinformationen, Postleitzahl und Entfernung von Ihnen nach einem Steuerberater suchen oder die Anmeldeinformationen eines Steuerberaters überprüfen.

(Es gibt auch eingeschriebene Pensionsplanagenten und eingeschriebene Aktuare, die PTINs vorbereiten. Diese Experten erstellen in der Regel keine Verbrauchersteuererklärungen, obwohl sie im IRS enthalten sind Verzeichnis.)

Storefront-Aufbereiter wie H&R Block oder Liberty Tax beschäftigen oft eine Reihe von Steuerfachleuten, hauptsächlich eingeschriebene Agenten, CPAs und Anwälte. Wenn Sie eines besuchen, werden Sie wahrscheinlich einer Person zugewiesen, deren Fähigkeiten der Komplexität Ihrer Rückkehr entsprechen.

Was werden Sie bezahlen?

Je qualifizierter die Person ist, die Ihre Rückkehr vorbereitet, desto mehr können Sie erwarten. In der Regel zahlen Sie die höchsten Gebühren an Anwälte, gefolgt von CPAs und dann eingeschriebenen Agenten. Die niedrigsten Gebühren werden von Teilnehmern des jährlichen Anmeldesaisonprogramms und von Erstellern ohne besondere Bezeichnung erhoben.

Die Gebühren variieren stark im Land, abhängig von der Art des Aufbereiters und der Art Ihrer Rücksendung (z. B. ob Sie ein Einzelunternehmen führen, das eine Zeitplan C, ob Sie komplexe Anlagetransaktionen haben oder viele Mietobjekte besitzen).

Die meisten Ersteller berechnen eine Pauschalgebühr pro Rücksendung. Im Jahr 2020 ist der Durchschnittspreis für a Formular 1040 mit einem Zeitplan A (für die Aufschlüsselung persönlicher Abzüge) und eine staatliche Rendite betrug zum Beispiel etwa 302 USD; der Bundesdurchschnitt für die Erstellung einer Grundrente ohne Abzüge ist geringer.

Wer ist der Beste für was?

Die Kosten sind nur ein Faktor bei der Auswahl eines Präparators. Abhängig von Ihrer Situation können bestimmte andere Überlegungen wichtig sein. Dazu gehört auch, ob Sie möchten, dass der Ersteller Sie vertritt, wenn der IRS Fragen zu Ihrer Rückkehr aufwirft. Dies sind einige allgemeine Richtlinien für jeden Präparationstyp.

• Anwälte: Es ist am besten, diese Art von Profi für hochmoderne Steuerfragen zu verwenden, die möglicherweise einen Rechtsstreit erfordern. Die Beauftragung eines Anwalts ist auch ratsam, wenn es Probleme gibt, die kriminelle Aktivitäten beinhalten können, da Offenlegungen eines Mandanten an einen Anwalt in der Regel privilegiert.
• CPAs: Diese Fachleute sind geschult, um komplexe Steuerangelegenheiten oder spezielle Themen, wie zum Beispiel rückständige Erklärungen, zu bearbeiten. Sie können Kunden auf allen Ebenen der IRS-Interaktion vertreten, einschließlich Audits und Berufungen innerhalb des IRS. Es besteht jedoch nur ein eingeschränktes Privileg zwischen einem CPA und einem Kunden für Bundessteuern, und das Privileg deckt keine Angelegenheiten ab, die für die Erstellung einer Steuererklärung offengelegt werden. Wenn ein CPA vermutet, dass strafrechtliche Probleme vorliegen, kann er einen Anwalt zur weiteren Offenlegung hinzuziehen.
• Eingeschriebene Agenten: Diese Fachleute können die meisten Steuerangelegenheiten bearbeiten. Sie haben uneingeschränkte Vertretungsrechte vor dem IRS und können Kunden bei IRS-Prüfungen und Einsprüchen vertreten. Auch sie haben in Bezug auf Bundessteuerangelegenheiten eingeschränkte Privilegien.
• Teilnehmer des Jahresprogramms: Sie können Ihre Steuererklärung erstellen, haben jedoch nur sehr eingeschränkte Rechte, vor dem IRS zu praktizieren; sie können einen Kunden nur in Interaktionen mit IRS-Agenten und Kundendienstmitarbeitern vertreten.
• Jeder andere Ersteller mit einer PTIN: Diese Personen können eine geeignete Wahl für einfache Erklärungen sein, die keine komplexen Steuerfragen beinhalten. Ein Mandant kann ihm die Befugnis erteilen, mit dem IRS die Punkte der Steuererklärung zu besprechen, aber diese Art von Ersteller kann einen Steuerzahler nicht bei IRS-Prüfungen und Einsprüchen vertreten.

Rote Flaggen

Wenn Sie sich für einen Präparationstyp entschieden haben, vermeiden Sie jeden, der skrupellos ist oder Ihnen Probleme bereiten könnte. (Wenn der IRS vermutet, dass die Handlungen eines Erstellers zwielichtig sind, können die Rückgaben seiner Kunden einer besonderen Überprüfung unterzogen werden.) Einige Hinweise auf verdächtiges Verhalten:

• Abrechnung nach Höhe der Steuerrückerstattung: Dies verstößt gegen den Ethikkodex, an den sich die Ersteller halten müssen.
• Anbieten von Bargeldrückerstattungsschecks für Sie: Ersteller unterliegen dafür Strafen, und das bloße Angebot zur Abwicklung von Rückerstattungsschecks ist eine rote Flagge.
• Rücksendungen vorbereiten, ohne Sie um Unterlagen zu bitten: Es ist offensichtlich illegal, eine Rücksendung abzumelden, ohne die Dokumente zu sehen.
• Rückerstattungen garantieren, oder zumindest keine Steuerpflicht, ohne Bezug auf Ihre tatsächliche Situation.

Wenn Sie Bedenken haben, wenden Sie sich an das Better Business Bureau, um zu erfahren, ob Beschwerden gegen einen bestimmten Ersteller vorliegen. Überprüfen Sie auch, ob Beschwerden gegen CPAs bei der zuständigen staatlichen Rechnungsprüfungsbehörde vorliegen; für Anwälte wenden Sie sich an ihre staatliche Anwaltskammer.

Einige abschließende Ratschläge

Um die Zeit Ihres Erstellers optimal zu nutzen – und Ihre Rechnung auf ein Minimum zu reduzieren – stellen Sie sicher, dass Sie alle benötigten Informationen sammeln und eine Liste Ihrer Fragen erstellen, bevor Sie sich treffen.

Wenn Sie mit einem Ersteller zusammengearbeitet haben und Ihre Rücksendung zum Einreichen bereit ist, stellen Sie sicher, dass die PTIN des Erstellers und andere Informationen darauf enthalten sind und dass Sie eine Kopie für Ihre Unterlagen erhalten.