Mein Unternehmen sagte, dass 401(k)-Beiträge auf direktem Zeitlohn basieren

In einem gewissen Ausmaß, 401(k) Vorschriften ermöglichen es Arbeitgebern, zu bestimmen, was als "anspruchsberechtigte Vergütung/Zahlung" für Beiträge zu einem 401(k)-Plan definiert ist. Einige Pläne können beispielsweise Überstundenvergütung in die Definition der Vergütung für Gehaltsaufschub Zwecke, während andere dies möglicherweise nicht tun. In der Tat enthalten viele möglicherweise nur die so genannte "Direktbezahlung"; d.h. Einkünfte aus normaler Arbeitszeit.

401(k)-Beiträge und Vergütung verstehen

Die Definition, welche Entschädigung für den Gehaltsaufschub einzubeziehen ist, ist in den 401(k)- oder Rentenplandokumenten festgelegt. Je nach Plan wird die Definition der anrechenbaren Vergütungen im Plan beschrieben und kann von Plan zu Plan variieren.

Nehmen Sie beispielsweise an, dass der Plan keine Überstunden in die Definition der Vergütung einbezieht und Ihren Gehaltsaufschub auf 10 % Ihrer Vergütung begrenzt. Wenn Sie 10.000 USD als reguläres (direktes) Gehalt und 1.000 USD an Überstunden verdienen, können Sie bis zu 1.000 USD auf Ihren 401 (k) aufschieben, da Ihr Limit 10 % Ihres laufenden Arbeitsentgelts beträgt.

Entschädigung zu Unrecht ausschließen

Arbeitgeber können Fehler machen, indem sie bestimmte Vergütungsformen ausschließen, wenn sie einen Plan ausgewählt haben, der alle Formen abdecken sollte. Oftmals werden auf Arbeitgeberseite Fehler gemacht, indem Vergütungen wie Provisionen, Überstunden oder Boni ausgeschlossen werden.

Fehler, die von Arbeitgebern gemacht werden, die die falsche Vergütung verwenden, können teuer zu beheben sein. 401(k) und andere Altersvorsorgepläne beinhalten im Allgemeinen eine von drei Optionen zur Definition der Vergütung. Der erste ist der W-2-Gehalt. Der zweite ist 3401 (a) Löhne, die alle der Bundeseinkommensteuer unterliegen. Der dritte ist 415 Safe Harbor, der nicht für die Besteuerung verwendet wird, aber Gehaltsstundungen vor Steuern enthält.

Diese drei Optionen können bestimmte Formen der Entschädigung einschließen oder ausschließen. Dies können Nebenleistungen wie Erstattungen, Umzugskosten oder Entgeltumwandlungen sein. Andere Ausschlüsse können Entgelte umfassen, die verdient wurden, bevor der Mitarbeiter tarifberechtigt wurde. Auch Vergütungen an hochbezahlte Arbeitnehmer können ausgeschlossen werden.

401(k) Beiträge

Geld, das in 401(k)-Pläne eingezahlt wird, unterliegt den von der Internal Revenue Service (IRS). Die jährliche Beitragsgrenze für 401(k)-Konten beträgt in den Jahren 2020 und 2021 19.500 USD.Diejenigen, die 50 Jahre oder älter sind, können sowohl für 2020 als auch für 2021 zusätzliche 6.500 US-Dollar beitragen, die als a. bezeichnet werden Nachholbeitrag.

Einschließlich der Arbeitgeberbeiträge zu einem Mitarbeiterkonto gibt es für 2020 eine kombinierte Arbeitgeber-Arbeitnehmer-Beitragsgrenze von 57.000 US-Dollar (63.500 US-Dollar für Nachholbeitragsberechtigte). Für 2021 beträgt die Gesamtbeitragsgrenze 58.000 US-Dollar (64.500 US-Dollar einschließlich Nachholbedarf). 

Besondere Überlegungen

Als Faustregel gilt, dass Sie mindestens 10 % Ihres Bruttoeinkommens zu Ihrem 401(k) beitragen. In einigen Fällen bieten Arbeitgeber eine passender Beitrag. In diesem Fall ist es ratsam, genug beizutragen, um den maximalen Matching-Beitrag zu erhalten. Die typische Übereinstimmung beträgt beispielsweise 3% oder der erste Beitrag des Mitarbeiters von 6%.

Wenn Sie nicht so viel beitragen können, wie Sie möchten, ist noch nicht alles verloren. Wenn Sie zusätzliches Geld haben, das Sie in a. sparen möchten steuerbegünstigt Rentenkonto, können Sie erwägen, zu einem individuelles Alterskonto (IRA).

Es gibt traditionelle IRAs und Roth IRAs. Die Beitragsgrenze für IRA-Beiträge für die Steuerjahre 2020 und 2021 beträgt 6.000 USD, mit einem Nachholbeitrag von 1.000 USD für Personen ab 50 Jahren.