11 Fehler, die Sie mit Ihrem Roth IRA vermeiden sollten

Sie denken vielleicht, dass das einzige, was Sie über a. wissen müssen, Roth IRA ist, dass Ihre Beiträge auf 6.000 USD begrenzt sind, wenn Sie unter 50 Jahre alt sind, und 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind (zumindest für 2021).Nun, es ist etwas komplizierter. Hier sind 11 häufige Fehler, die Menschen mit Roth IRAs wahrscheinlich machen, und ein paar Vorschläge, wie Sie diese Fehler vermeiden können.

Kurzer Rückblick: Roth vs. Traditioneller IRA

Zunächst jedoch eine kurze Auffrischung der wichtigsten Unterschiede zwischen einer Roth IRA und einer traditionellen IRA. Beiträge zu einem Roth IRA sind bei der Herstellung nicht steuerlich abzugsfähig. Die Ausschüttungen können jedoch steuerfrei sein. Dieser unversteuerte Status für Ausschüttungen gilt sowohl für die ursprünglichen Anlagen als auch für die daraus erzielten Gewinne, vorausgesetzt Sie zum Zeitpunkt der Auszahlung über 59½ Jahre alt sind und das Konto mindestens fünf Jahre alt ist (siehe Regel Nr. 5, unter).

Im Gegensatz dazu sind Beiträge zu a traditioneller IRA sind steuerlich absetzbar.Wenn es jedoch an der Zeit ist, das Geld abzuheben, müssen Sie es zu Ihrem aktuellen Einkommensteuersatz versteuern.Außerdem musst du mitnehmen erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) bei traditionellen IRAs ab dem Alter von 72 Jahren. Roth IRAs unterliegen bis zum Tod des Kontoinhabers nicht den RMD-Anforderungen (siehe Regel Nr. 10 unten).

Wenn Sie das Geld nicht benötigen, können Sie das Konto auch Ihren Erben überlassen. Im Jahr 2020 wird die Internal Revenue Service (IRS) die obligatorischen Verteilungsregeln für Erben von IRAs geändert. Alle Gelder auf dem Konto des Begünstigten müssen bis zum Ende des 10. Jahres nach dem Tod des ursprünglichen IRA-Inhabers verteilt werden. Ausnahmen gibt es für Ehepartner, minderjährige Kinder, Behinderte oder chronisch Kranke und solche, die nicht älter als 10 Jahre sind als der IRA-Besitzer.

Im Folgenden sind die Fehler aufgeführt, die Sie vermeiden sollten.

1. Nicht genug verdienen, um einen Beitrag zu leisten

Sie können nicht mehr zu einer Roth IRA beitragen, als Sie in erhalten haben verdientes Einkommen für das Jahr. Dieses Einkommen kann aus Löhnen, Gehältern, Trinkgeldern, Honoraren, Prämien und anderen Beträgen stammen, die für die Erbringung persönlicher Dienstleistungen erhalten werden. Sie können auch Einkünfte aus Provisionen, Einkünften aus selbständiger Tätigkeit, steuerfreiem Kampfgeld, militärischem Differenzlohn, steuerpflichtigem Unterhalt und getrennten Unterhaltszahlungen anrechnen.

Sie können sowohl für sich selbst als auch für Ihren Ehegatten bis zu den zulässigen Höchstgrenzen in eine Roth einzahlen, solange Sie Ihre Steuern gemeinsam erheben und einer von Ihnen genügend anspruchsberechtigte Einkünfte erzielt, um die Beiträge zu finanzieren.

2. Zu viel verdienen, um einen Beitrag zu leisten

Sie können insgesamt zu viel verdienen, um zu einer Roth IRA beizutragen. Ob Sie berechtigt sind, hängt von Ihrem modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (WEISEN). Bei der Berechnung Ihres MAGI wird Ihr Einkommen um bestimmte Abzüge reduziert, wie z. B. Beiträge zu einer traditionellen IRA, Zinsen für Studentendarlehen, Studiengebühren und -gebühren sowie ausländische Einkünfte.

Die Einkommensgrenzen für Roth IRAs werden regelmäßig vom IRS angepasst. Ab 2021 müssen Personen, die verheiratet sind oder eine qualifizierende Witwe (er) einreichen, einen Antrag stellen weniger als $198.000 den maximalen Beitrag leisten zu können. Wenn Sie zwischen 198.000 und 208.000 US-Dollar verdienen, können Sie möglicherweise etwas Geld beitragen, aber der Betrag wird reduziert. Bei einem Einkommen über 208.000 USD ist kein Beitrag zulässig.

Steuerpflichtige im Jahr 2021, die als Alleinstehende, Haushaltsvorstand oder getrennte Eheleute anmelden (die nicht gelebt haben) mit ihrem Ehepartner jederzeit während des Jahres) können zu einer Roth IRA beitragen, solange sie weniger als verdienen $125,000. Der zulässige Beitrag beginnt auslaufen zu lassen, wenn sie 125.000 USD oder mehr verdienen, und wird bei über 140.000 USD vollständig eliminiert.

Was ist, wenn Sie verheiratet sind und mit Ihrem Ehepartner zusammenleben, die Steuern jedoch separat einreichen? Wenn Sie mehr als 10.000 US-Dollar verdienen, können Sie überhaupt nicht zu einer Roth IRA beitragen. Wenn Sie weniger bezahlt haben, können Sie möglicherweise einen reduzierten Beitrag leisten. Nur wer vollständig getrennt ist, kann, wie oben skizziert, einen substantiellen Beitrag leisten.

3. Kein Beitrag für Ihren Ehepartner

Wie Regel Nr. 1 sagte, können Sie nicht mehr zu einem Roth beitragen, als Sie in einem bestimmten Jahr verdient haben. Es gibt jedoch eine wichtige Ausnahme für nicht erwerbstätige Ehepartner, solange Sie rechtmäßig verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung abgeben.

Es gibt jedoch keine gemeinsame IRA. EIN Ehepartner IRA ermöglicht es einem nicht erwerbstätigen Ehegatten, ein Konto zu eröffnen und den berufstätigen Ehepartner dann dazu zu bringen, sowohl Beiträge zu diesem als auch zu seinen eigenen zu leisten. Natürlich muss das Einkommen des erwerbstätigen Ehegatten ausreichen, um beide Beiträge zu decken. Aber Ihre jährlichen Beiträge zu erhöhen – vielleicht sogar zu verdoppeln – ist sicherlich nicht die schlechteste Idee der Welt und könnte erheblich die Altersvorsorge einer Familie im Laufe der Zeit erhöhen.

4. Zu viel beitragen

Wenn Sie mehr als eine IRA haben oder Ihr Einkommen einen unerwarteten Anstieg erfährt, können Sie leicht den Fehler machen, mehr als das zulässige Maximum beizutragen. (Denken Sie daran, dass das jährliche Limit von 6.000 USD oder 7.000 USD einschließlich der Aufholregelung für alle Ihre IRAs insgesamt gilt, nicht pro Konto.) Eine Überschreitung des Limits kann Sie kosten eine Strafe von 6% auf den Überschuss jedes Jahr, bis Sie den Fehler beheben.

Sie können die Strafe vermeiden, wenn Sie den Fehler vor Abgabe der Steuererklärung entdecken und den zu viel gezahlten Beitrag zuzüglich etwaiger Einnahmen aus dem Konto ziehen. (Eigentlich können Sie Ihre Roth IRA-Beiträge bis zu sechs Monate nach dem ursprünglichen Fälligkeitsdatum der Rückkehr ganz oder teilweise zurückziehen, müssen dann jedoch einen Antrag stellen geänderte Rückgabe.) Sie können den überschüssigen Beitrag auch auf ein anderes Steuerjahr übertragen, aber wenn dies nicht gleichzeitig mit der Korrektur geschieht, kann dies die Strafe auslösen.

5. Gewinne zu früh abziehen

Die Auszahlungsregeln für Roth-Fonds können etwas kompliziert sein. Sie können die von Ihnen eingezahlten Beträge jederzeit und in jedem Alter abheben – diese Beiträge wurden schließlich mit Dollar nach Steuern geleistet. Sie können jedoch Einkommenssteuern und eine Strafe von 10 % auf alle Einkünfte schulden, die Sie abheben. Um in den Genuss steuer- und strafenfreier Entnahmen auf alle Gewinne oder Erträge zu kommen, die die Investitionen erwirtschaftet haben, ein Roth IRA-Besitzer muss 59½ Jahre alt sein und das Konto seit mindestens fünf Jahren besitzen (die "5-Jahres-Regel"").Wenn Sie das Geld vor diesen beiden Meilensteinen abziehen, könnten Sie mit kostspieligen Konsequenzen rechnen.

In einigen begrenzten Fällen können Personen unter 59½ Jahren die Vorbezugsstrafe (jedoch nicht die anwendbaren Steuern) auf das Einkommen vermeiden. Sie können beispielsweise Geld abheben, um die Kosten für bestimmte Bildungsausgaben zu decken oder um beim erstmaligen Hauskauf bezahlen.

6. Die Rollover-Regeln brechen

Früher konnte man ein IRA-Rollover nur einmal im Kalenderjahr, aber das hat sich 2015 geändert. Jetzt schränkt die Regierung Sie ein, mehr als einen Rollover in einem Zeitraum von 365 Tagen durchzuführen – selbst wenn dieser in zwei verschiedenen Jahren stattfindet.

Dies ist eine Regel, auf die Sie achten sollten, da zu viele Rollovers eine hohe Steuerbelastung auslösen können. „Manche Leute können ihre gesamte IRA verlieren, weil sie zwei Rollover in einem Jahr gemacht haben und es nicht bemerkt haben“, sagt Ed Slott, Autor von Die Altersvorsorge-Steuerbombe... und wie man sie entschärft.

Es gibt einige Ausnahmen, wie im Fall von 60-Tage-Rollovers von einer traditionellen IRA in eine Roth IRA.Außerdem gilt die 365-Tage-Regel nicht für den direkten Geldtransfer zwischen zwei IRA-Treuhändern, die der IRS nicht als Rollover betrachtet.

7. Das Geld selbst überrollen

Es gibt zwei grundlegende Möglichkeiten, Gelder von einem qualifizierten Altersvorsorgekonto, wie einem traditionellen IRA oder einem 401 (k), in ein Roth zu übertragen: direkt und indirekt.

In einem direkter Überschlag, Ihr Geld wird elektronisch von einem Konto auf ein anderes überwiesen oder Sie erhalten einen auf den Namen des neuen Kontos ausgestellten Scheck und liefern ihn aus. Mit einem indirekter Überschlag, nehmen Sie das Geld vom alten Konto in Besitz und zahlen es selbst auf das neue ein.

Es ist am besten, diesen letzten Schritt zu vermeiden, da so viele Dinge schief gehen können. Der häufigste Fehler, den Menschen machen, ist, die 60-Tage-Frist zu verpassen, um das Geld zu übertragen, weil sie das Geld für etwas anderes verwendet haben und nicht genug hatten, um den vollen Beitrag rechtzeitig zu leisten. Manchmal vergessen die Leute einfach.

Wenn Sie es trotzdem selbst tun möchten, müssen Sie den Rollover sorgfältig dokumentieren, falls der IRS dies in Frage stellt. Wenn Sie nicht nachweisen können, dass Sie das Geld rechtzeitig eingezahlt haben, müssen Sie darauf Steuern und Strafen zahlen.

8. Eine Backdoor Roth IRA nicht in Betracht ziehen

Wenn Sie zu viel Geld verdienen, um zu einem Roth beizutragen, ist noch nicht alles verloren. Du könntest stattdessen Beitrag zu einem nicht abzugsfähigen IRA, die jedem zur Verfügung steht, egal wie viel Einkommen er verdient. (Dieser Beitrag wird mit Nachsteuerdollars geleistet, Geldern, die bereits versteuert wurden.) Dann mit einer Steuerstrategie namens a Hintertür Roth IRA, wandeln Sie dieses Geld in eine Roth IRA um.

Um steuerliche Komplikationen zu vermeiden, sollten Sie die nicht abzugsfähige IRA schnell in eine Roth IRA umwandeln, bevor Sie Geld verdienen. Berater empfehlen, dass Sie das Geld zunächst auf ein zinsgünstiges IRA-Konto einzahlen, um die Wahrscheinlichkeit zu minimieren, dass es viel verdient, bevor Sie es überweisen.

Es gibt auch eine andere Steuerfalle, die Sie berücksichtigen müssen. Wenn Sie bei Ihrem Arbeitgeber eine traditionelle, abzugsfähige IRA oder eine 401 (k) haben, können Sie aufgrund der komplizierte Regeln für die Umwandlung anderer IRAs in Roths.

Sie haben auch die Möglichkeit, eine vorhandene 401(k)- oder eine traditionelle IRA mit derselben Backdoor-Strategie in eine Roth IRA umzuwandeln. Die Umwandlung hat den Vorteil, dass beim Bezug von Geldern im Ruhestand die Einkünfte nach der Roth-Umwandlung nicht mehr steuerpflichtig sind. Der Nachteil ist, dass Sie für jedes Geld, das Sie umwandeln, Steuern auf Grundlage Ihres aktuellen Einkommens zahlen müssen. 

„Im Allgemeinen gilt: Je länger der Zeithorizont und desto höher die Wahrscheinlichkeit für eine höhere prognostizierte Einkommensteuerklasse in in den Ruhestand, desto wahrscheinlicher ist eine Umwandlung zugunsten eines Investors“, sagt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Indexfondsberater, Inc., Irvine, Kalifornien.

9. Vergessen Sie Ihre Begünstigtenliste

Allzu oft vergessen Roth IRA-Besitzer, Haupt- und Eventualbegünstigte für ihr Konto aufzulisten – und das kann ein großer Fehler sein. Wenn das Konto einfach auf den Nachlass des IRA-Eigentümers zahlbar gemacht wird, muss es durch die Nachlass Prozess. Mit anderen Worten, Sie haben mehr Komplikationen, größere Verzögerungen und höhere Anwaltskosten.

Wenn Sie Begünstigte benennen, überprüfen Sie diese regelmäßig und nehmen Sie Änderungen oder Aktualisierungen vor. Das ist besonders wichtig, wenn Sie und Ihr Ehepartner sich trennen. Ein Scheidungsurteil allein verhindert nicht, dass ein ehemaliger Ehepartner das Vermögen erhält, wenn er noch als Begünstigter aufgeführt ist.

10. Versäumnis, geerbtes Roth-Geld abzuheben

Dies ist die neue 10-Jahres-Regel, die für IRA-Begünstigte gilt. Im Gegensatz zum ursprünglichen Eigentümer einer Roth IRA und ihrem Ehepartner müssen andere Begünstigte erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen. Nichteheliche Begünstigte müssen innerhalb von zehn Jahren nach dem Tod des Eigentümers 100 % der Mittel abheben.

In der Vergangenheit durften RMDs über die Lebenserwartung des Begünstigten verteilt werden, was die Steuerbelastung reduzierte. Ab 2020 muss das gesamte Geld jedoch innerhalb von zehn Jahren nach dem Tod des ursprünglichen Eigentümers abgehoben werden.

Mit anderen Worten, wenn Sie eine Roth IRA von jemandem außer Ihrem Ehepartner erben, müssen Sie damit beginnen, Abhebungen vorzunehmen, ähnlich wie bei einer traditionellen IRA oder 401 (k). Die gute Nachricht ist, dass das Geld nicht versteuert wird, wenn das Konto älter als fünf Jahre ist.

Die Steuerstrafe für die Nichtbefolgung der RMD-Regeln kann bis zu 50 % des Betrags betragen, der abgenommen werden sollte.

11. Einen Roth überspringen, da Sie bereits einen 401 (k) haben

Das ursprüngliche Ziel der IRA war es, Amerikanern, die keinen Rentenplan über einen Arbeitgeber hatten, ein Anlageinstrument zur Verfügung zu stellen. Aber es gibt nichts in den Gesetzen, die Sie daran hindern, beides zu verwenden. Tatsächlich schlagen Finanzplaner oft vor, eine Roth IRA zu finanzieren, sobald Sie genug zu Ihrem 401 (k) beigetragen haben, um den vollen Beitrag Ihres Arbeitgebers zu erhalten.

Die Quintessenz

Ein Roth IRA zu haben, kann Ihnen und Ihren Erben eine Fülle von Rentenleistungen bieten. Beachten Sie aber die Regeln, damit Sie die Steuerfreiheit Ihres Kontos nicht gefährden. Wenn Sie mit der Finanzierung einer IRA beginnen möchten, hat Investopedia eine Liste der beste Broker für IRAs.