Wie hoch ist die Mindesteigenkapitalquote nach Basel III?
Unter Basel III, das Minimum Eigenkapitalquote die Banken beibehalten müssen, beträgt 8%. Die Eigenkapitalquote misst das Eigenkapital einer Bank im Verhältnis zu ihren risikogewichteten Aktiva. Das Verhältnis von Eigenkapital zu risikogewichteten Aktiva fördert eine starke Kapitalisierung und eine bessere finanzielle Widerstandsfähigkeit der Banken auf der ganzen Welt, um wirtschaftliche und finanzielle Schocks und Krisen wie die weltweite Rezession zu widerstehen, die in 2008. Mit einer höheren Kapitalisierung können Banken Episoden von finanziellem Stress in der Wirtschaft besser standhalten.
Die zentralen Thesen
- Basel III ist ein internationales Regulierungsabkommen, das Reformen zur Verbesserung der Regulierung, Aufsicht und des Risikomanagements im Bankensektor festlegt.
- Aufgrund der Auswirkungen der Kreditkrise von 2008 müssen Banken Mindestkapitalanforderungen und Verschuldungsquoten einhalten.
- Nach Basel III muss das harte Kernkapital mindestens 4,5 % der risikogewichteten Aktiva (RWA) betragen, das Kernkapital mindestens 6 % und das Gesamtkapital mindestens 8,0 %.
- Die gesamte Mindestkapitaladäquanz beider Tiers, auch einschließlich des Kapitalerhaltungspuffers, beträgt 10,5 %.
Basel III Eigenkapitalquote Mindestanforderung
Die Eigenkapitalquote wird berechnet, indem das Tier-1-Kapital zum Tier-2-Kapital addiert und durch die risikogewichteten Aktiva dividiert wird. Tier-1-Kapital ist das Kernkapital einer Bank, das Eigenkapital und ausgewiesene Reserven umfasst. Diese Art von Kapital absorbiert Verluste, ohne dass die Bank ihre Geschäftstätigkeit einstellen muss; Tier-2-Kapital dient der Verlustabsorption im Liquidationsfall.
Ab 2020 muss die Tier-1- und Tier-2-Mindestkapitalquote (einschließlich Kapitalerhaltungspuffer) gemäß Basel III mindestens 10,5 % der RWA der risikogewichteten Aktiva einer Bank betragen.Das kombiniert den Gesamtkapitalbedarf von 8% mit dem 2,5% Kapitalerhaltungspuffer. Die Empfehlung zum Kapitalerhaltungspuffer dient dem Aufbau von Kapital der Banken, das sie in Stressphasen einsetzen können.
Die Basel-III-Anforderungen waren eine Reaktion auf die deutliche Schwäche der Finanzregulierung, die aufgedeckt wurde nach der Finanzkrise von 2008, als die Aufsichtsbehörden versuchten, Bankenliquidität aufzubauen und zu begrenzen Hebelkraft.
Basel III-Beispiel
Nehmen wir beispielsweise an, Bank A verfügt über 5 Mio. USD an Tier-1-Kapital und 3 Mio. USD an Tier-2-Kapital. Bank A hat der ABC Corporation, die ein Risiko von 25 % hat, 5 Millionen US-Dollar geliehen, und der XYZ Corporation, die ein Risiko von 55 % hat, 50 Millionen US-Dollar.
Bank A hat risikogewichtete Aktiva von 28,75 Millionen US-Dollar (5 Millionen US-Dollar * 0,25 + 50 Millionen US-Dollar * 0,55). Es hat auch ein Kapital von 8 Millionen US-Dollar (5 Millionen US-Dollar + 3 Millionen US-Dollar). Die daraus resultierende Gesamtkapitaladäquanzquote beträgt 27,83% (8 Mio. USD/28,75 Mio. USD * 100) und die Tier-1-Quote beträgt 17,39 % (5 Mio. USD/28,75 Mio. USD * 100). Daher erreicht Bank A die Mindesteigenkapitalquoten nach Basel III.
Basel III Mindestverschuldungsquote
Eine weitere wichtige Änderung der Eigenkapitalstandards des Basel-III-Abkommens war die Reduzierung der überschüssigen Verschuldung des Bankensektors. Für diese Zwecke bedeutet Bankverschuldung den Anteil der Kapitalkennzahl einer Bank und ihrer Risikopositionskennzahl. Der Basler Ausschuss hat neue Leverage-Messungen und -Anforderungen beschlossen, weil er "der Ansicht war, dass ein einfacher Leverage Ratio-Rahmen kritisch ist und" ergänzend zum risikobasierten Eigenkapitalrahmen und dass der Leverage sowohl die bilanziellen als auch die außerbilanziellen Quellen der Banken angemessen erfassen sollte. Hebelkraft."
Basel III baut auf der Struktur von Basel II auf, bringt jedoch höhere Eigenkapital- und Liquiditätsstandards mit sich und erhöht damit die Aufsicht und das Risikomanagement der Finanzindustrie.
Der Basler Ausschuss hat neue Gesetze erlassen, um die Operationen der sogenannten globalen systemrelevante Banken (G-SIBs), auch bekannt als systemrelevante Finanzinstitute (SIFI).Das sind die Klassiker zu groß um zu scheitern Banken, nur auf globaler Ebene. In den USA unterliegen solche Banken intensiven Stresstests und übermäßigen Regulierungen. Die Fed hat eine ergänzende Mindestverschuldungsquote von 3 % für Banken mit einer konsolidierten Bilanzsumme von über 250 Mrd 700 Milliarden US-Dollar, darunter SIFIs wie JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley und Bank of New York Melone.
Die Leverage-Anforderungen von Basel III wurden in mehreren Phasen festgelegt, die im Jahr 2013 begannen. Die zweite Phase, öffentliche Offenlegung der Verschuldungsquoten, war ursprünglich für Januar 2015 für die freiwillige Umsetzung vorgesehen, wurde aber letztendlich verzögert. Nachfolgende Justierungsphasen legten alle erforderlichen Kalibrierungen oder Ausnahmen fest. Die aktuelle freiwillige Umsetzung ist für den 1. Januar 2022 vorgesehen.