Was sind die Roth 401(k)-Auszahlungsregeln?

Trotz der Tatsache, dass es mit Dollar nach Steuern finanziert wird, a Roth 401(k) Konto ist nicht immun gegen Steuern und potenzielle Strafen, wenn Sie nicht wissen, wie die Regeln für Abhebungen funktionieren. Wenn Sie die Anforderungen kennen, verlieren Sie keinen Teil Ihres Altersguthabens. Diese Steuern und Strafen sind ein weiterer Grund, Abhebungen aus anderen Gründen als einem ernsthaften Notfall zu vermeiden. So funktioniert das:

Roth 401(k) s: Die Grundlagen

Ein Roth 401(k) enthält eine Kombination der Merkmale eines traditionellen 401(k) und eines Roth IRA. Obwohl nicht alle Unternehmen mit arbeitgeberfinanzierte Altersvorsorge bieten einen Roth 401(k) an, sie sind wird immer beliebter.

Im Gegensatz zu a traditionell 401(k), Beiträge werden mit Dollar nach Steuern geleistet und sind nicht Selbstbehalt, aber Sie zahlen keine Steuern auf Abhebungen, wenn Sie in Rente gehen. Für 2020 und 2021 können Sie bis zu 19.500 US-Dollar pro Jahr oder 26.000 US-Dollar pro Jahr einzahlen, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.

Roth 401(k) Auszahlungsregeln

Um eine "qualifizierte" Auszahlung von a. vorzunehmen Roth 401(k) Rentensparer müssen mindestens die letzten fünf Jahre auf das Konto eingezahlt haben und mindestens 59½ Jahre alt sein. Abhebungen können auch vorgenommen werden, wenn der Kontoinhaber behindert wird oder nach dem Tod eines Kontoinhabers, in diesem Fall würde das Geld an die Begünstigte des Kontos.

Die Bedingungen der Roth 401(k)-Konten sehen auch vor, dass erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) muss im Alter von 72 Jahren beginnen. Dieses Verteilungsalter beträgt 70½, wenn Sie dieses Alter bis Januar erreicht haben. 1, 2020. Wenn Sie im Alter von 70½ Jahren noch erwerbstätig sind, müssen Sie keine RMDs vom Konto des Arbeitgebers abziehen, für den Sie derzeit tätig sind. Besitzen Sie jedoch einen Anteil von 5 % oder mehr am Arbeitgeberunternehmen, muss die Verteilung unabhängig vom Beschäftigungsstatus im Alter von 72 Jahren beginnen.

Im Gegensatz zu Roth 401(k) s unterliegen Roth IRAs nicht den erforderlichen Mindestausschüttungen. Da Beiträge zu einem Roth-Plan mit Dollar nach Steuern geleistet werden, müssen Sie auf qualifizierte Ausschüttungen keine Einkommenssteuer zahlen, müssen sie jedoch trotzdem dem IRS melden Formular 1099-R bei der Steuererklärung.

März 2020 unterzeichnete der ehemalige Präsident Trump ein 2 Billionen Dollar schweres Coronavirus-Stimulierungsgesetz, das als bekannt ist Gesetz über Hilfe, Hilfe und wirtschaftliche Sicherheit (CARES) im Zusammenhang mit dem Coronavirus. Nur im Jahr 2020 erlaubte es Abhebungen von bis zu 100.000 US-Dollar aus dem traditionellen oder Roth 401 (k) ohne die 10%ige Strafe für Personen unter 59½ Jahren.

Steuern auf unqualifizierte Abhebungen

Wenn eine Auszahlung von einem Roth 401(k)-Konto vorgenommen wird, das die oben genannten Kriterien nicht erfüllt, gilt dies als vorzeitig oder "unqualifiziert". Sie können sich zurückziehen Beiträge von einem Roth 401(k) ohne Zahlung einer Strafe (oder Steuern, da Roth-Beiträge mit Dollar nach Steuern geleistet werden). Wenn die Auszahlung jedoch nicht qualifiziert ist, zahlen Sie Steuern auf alle Verdienste Sie ziehen sich zurück und unterliegen möglicherweise einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % Abhebungsstrafe.

Vorbezüge werden anteilig zwischen steuerfreien Beiträgen und Verdiensten aufgeteilt. Um den einkommensbezogenen Teil der Auszahlung zu berechnen, multiplizieren Sie einfach den Auszahlungsbetrag mit dem Verhältnis der gesamten Kontoeinnahmen zum Kontostand. Wenn Ihr Kontostand 10.000 US-Dollar beträgt und sich aus 9.000 US-Dollar an Beiträgen und 1.000 US-Dollar an Einnahmen zusammensetzt, beträgt Ihr Einkommensverhältnis 0,10 (1.000 US-Dollar / 10.000 US-Dollar).

In diesem Fall würde eine Auszahlung von 4.000 US-Dollar 400 US-Dollar an steuerpflichtigen Einnahmen beinhalten, die in das dem IRS gemeldete Bruttojahreseinkommen für Ihre Steuern eingerechnet werden müssen.

Rollover von Geldern in einem Roth 401(k)

Sie können die Besteuerung Ihres Einkommens auch vermeiden, wenn Ihre Auszahlung für a sich umdrehen. Wenn die Mittel einfach in einen anderen Altersvorsorgeplan oder einen Ehegattenplan über direkter Überschlag, fallen keine zusätzlichen Steuern an. Wenn der Rollover nicht direkt erfolgt, d. h. die Gelder werden an den Kontoinhaber verteilt und nicht von einem Institution an eine andere, müssen die Gelder innerhalb von 60 Tagen auf ein anderes Roth 401(k)- oder Roth IRA-Konto eingezahlt werden, um dies zu vermeiden Besteuerung.

Auch, wenn Sie eine indirekter Überschlag, der auf Beiträge entfallende Teil der Ausschüttung kann laut IRS nicht auf einen anderen Roth 401(k) übertragen werden, kann jedoch auf einen Roth IRA übertragen werden. Der Ertragsanteil der Ausschüttung kann auf beide Kontoarten eingezahlt werden.

Ausleihe von einem Roth 401(k)

Obwohl es keine steuerfreie Möglichkeit gibt, vor dem Alter von 59½ Jahren steuerfreies Geld von Ihrem Roth 401(k) abzuheben, Ein Darlehen von Ihrem Konto ist eine Möglichkeit, das Geld für den aktuellen Bedarf zu verwenden, ohne Ihren Ruhestand zu mindern Ersparnisse. Viele 401(k)-Pläne, Roth oder traditionell, ermöglichen dem Kontoinhaber einen Kredit aufnehmen von 10.000 US-Dollar (oder 50 % des Kontostands, je nachdem, welcher Betrag höher ist), Kredite dürfen jedoch 50.000 US-Dollar nicht überschreiten.

Kredite müssen innerhalb von fünf Jahren in in der Regel gleichen Raten mindestens vierteljährlich zurückgezahlt werden. Der Vorteil ist, dass Sie sich selbst Geld leihen und alle Zahlungen und Zinsen direkt auf Ihr Alterskonto zurückfließen. Eine nicht bestimmungsgemäße Rückzahlung des Darlehens kann jedoch dazu führen, dass es als steuerpflichtige Ausschüttung gilt.

Die Quintessenz

Wenn sich die Haushaltsrechnungen häufen oder unerwartete Ausgaben auftauchen, kann es kurzfristig attraktiv erscheinen, in Ihre Altersvorsorge zu greifen. Vorsorgekonten wie Roth und traditionelle IRAs und 401(k)-Pläne sind nicht für einen einfachen Zugriff ausgelegt.

Wenn Sie Ihre Rentenkassen durchsuchen, ohne die Regeln zu kennen, riskieren Sie, einen Teil Ihrer Ersparnisse durch Strafen und Steuerzahlungen zu verlieren. Ein Roth 401(k)-Konto ist gegen diese Probleme nicht immun, obwohl es mit Dollar nach Steuern finanziert wird.