Sind Krankenkassenprämien steuerlich absetzbar?

Für einige Amerikaner ist die Krankenversicherung eine der größten monatlichen Ausgaben, was dazu führt, dass sie sich fragen, welche medizinischen Ausgaben steuerlich absetzbar sind, um ihre Rechnung zu senken. Da die Gesundheitspreise steigen, suchen einige Verbraucher nach Möglichkeiten, ihre Kosten durch Steuererleichterungen auf ihre monatlichen Kosten zu senken Krankenkassenprämien.

Wenn Sie in einer arbeitgeberfinanzierten Krankenversicherung eingeschrieben sind, können Ihre Beiträge bereits steuerfrei sein. Wenn Ihre Prämien über a Lohnabzugsplan, werden sie wahrscheinlich mit Vorsteuer-Dollar erstellt, sodass Sie keinen Steuerabzug zum Jahresende geltend machen können.

Sie können jedoch trotzdem einen Abzug geltend machen, wenn Ihre gesamten Gesundheitskosten für das Jahr hoch genug sind. Selbstständige können berechtigt sein, ihre Krankenkassenprämien abzuschreiben, jedoch nur, wenn sie bestimmte Kriterien erfüllen. In diesem Artikel werden steuerlich absetzbare Krankheitskosten untersucht, einschließlich der Kriterien für die Förderfähigkeit.

Krankenversicherungsprämien verstehen

Die Krankenversicherungsprämien, der Betrag, der im Voraus gezahlt wird, um eine Versicherungspolice aktiv zu halten, sind stetig gestiegen, da die Gesundheitskosten in den Vereinigten Staaten gestiegen sind. Die Prämien können als "Unterhaltsgebühr" für eine Gesundheitspolice angesehen werden, ohne andere Zahlungen, die die Verbraucher zahlen müssen, wie Selbstbehalte, Zuzahlungen und andere Auslagen.

Wenn der Gesetz über bezahlbare Pflege von Präsident Barack Obama im Jahr 2010 verabschiedet wurde, erlaubte es bestimmten Familien den Zugang Prämiensteuergutschriften auf ihre Krankenversicherungspläne und entlasten einige der Lasten der explodierenden Krankenversicherungsprämien.

Nach Recherchen der Kaiser Family Foundation, einer gemeinnützigen Organisation, die sich auf Gesundheitsprobleme in den USA erhält etwa die Hälfte der Amerikaner eine Krankenversicherung über eine arbeitgeberbasierter Plan.

Wenn Ihre medizinischen Prämien über einen Lohnabzugsplan abgezogen werden, ist es mehr als wahrscheinlich, dass Sie Ihren Anteil an Ihrer Versicherungsprämie mit Dollar vor Steuern decken. Wenn Sie also Ihre Prämien am Jahresende abziehen, ziehen Sie diese Kosten effektiv doppelt ab.

Abzüge für qualifizierte nicht erstattete Gesundheitskosten

Sie können jedoch möglicherweise einen Teil Ihrer Prämien abziehen, wenn Sie eine Krankenversicherung mit Nachsteuergeldern abschließen. Für die Steuerjahre 2020 und 2021 dürfen Sie alle qualifizierten nicht erstatteten Gesundheitsausgaben, die Sie für sich selbst, Ihren Ehepartner oder Ihre Angehörigen bezahlt haben, abziehen – jedoch nur, wenn sie 7,5% Ihres Betrags übersteigen bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI).

AGI ist eine Modifikation Ihres Bruttoeinkommen. Es umfasst alle Ihre Einkommensquellen – Löhne, Dividenden, Ehegattenunterhalt, Kapitalgewinne, Zinserträge, Lizenzgebühren, Mieteinnahmen und Rentenausschüttungen – abzüglich einer beliebigen Anzahl zulässiger Abzüge von Ihrem Einkommen, einschließlich Rentenversicherungsbeiträgen, Studiendarlehen Zinszahlungen, Verluste aus dem Verkauf oder Tausch von Immobilien, von Finanzinstituten erhobene Vorfälligkeitsentschädigungen, u.a Andere.

Dies ist ein geringerer Betrag als im Jahr 2019, in dem alle Gesundheitskosten, die mehr als 10 % des AGI ausmachten, abzugsfähig waren. 2017 und 2018 lag der Cutoff ebenfalls bei 7,5%.

Zu den abzugsfähigen Aufwendungen zählen Prämien, die für eine Krankenversicherung gezahlt wurden, sowie alle Auslagen für Dinge wie Arztbesuche, Operationen, Zahnpflege, Sehhilfe und psychische Gesundheit. Sie können jedoch nur die Ausgaben abziehen, die 7,5 % Ihres AGI übersteigen.

So berechnen Sie Ihre Gesundheitsabzüge

Angenommen, Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen für das Jahr beträgt 50.000 USD. Siebeneinhalb Prozent dieses Betrags betragen 3.750 USD, sodass alle qualifizierten Ausgaben, die diesen Betrag überschreiten, abzugsfähig sind. Wenn Ihre gesamten medizinischen Kosten, einschließlich Prämien, insgesamt 6.000 USD betragen, können Sie 2.250 USD von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen.

Stellen Sie sicher, dass Sie bei der Berechnung keine erstatteten Ausgaben, wie z. B. Prämiensteuergutschriften, berücksichtigen. Einige Personen haben Anspruch auf Prämiensteuergutschriften, wenn sie ihre eigene Versicherung über die. abgeschlossen haben Krankenversicherungs-Marktplatz, auch bekannt als "Der Marktplatz".

Der Marktplatz ist eine Plattform für Einzelpersonen, Familien oder kleine Unternehmen zum Kauf von Krankenversicherungen und wurde als Ergebnis von der Affordable Care Act im Jahr 2010, um die maximale Einhaltung des Mandats zu erreichen, dass alle Amerikaner irgendeine Form von Gesundheit haben Versicherung. Wenn Sie eine Krankenversicherung über die Börse abschließen, erhalten Sie möglicherweise einkommensabhängige staatliche Zuschüsse, die dazu beitragen, die Kosten der an einer Börse verkauften Prämien zu decken. Laut der Website Healthcare.gov "qualifizieren Sie sich für eine Prämiensteuergutschrift, wenn Ihr geschätztes Einkommen zwischen 100 % und 400 % der bundesstaatlichen Armutsgrenze für Ihre Haushaltsgröße liegt."

Lassen Sie auch alle Ausgaben weg, die von Ihrer Versicherung oder Ihrem Arbeitgeber erstattet wurden.

Um Krankheitskosten absetzen zu können, müssen Sie teile deine Abzüge auf, anstatt den Standardabzug zu wählen. Daher ist es in Ihrem besten Interesse, sicherzustellen, dass Ihre gesamten Einzelabzüge den Standardabzugsbetrag überschreiten, bevor Sie diese Entscheidung treffen. Für das Steuerjahr 2020 ist die Standardabzug beträgt 12.400 US-Dollar für Personen, die eine Einzelerklärung einreichen, und 24.800 US-Dollar für verheiratete Paare, die gemeinsam einreichen. Für das Steuerjahr 2021 beträgt der Standardabzug 12.550 USD für Personen, die eine Einzelerklärung abgeben, und 25.100 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen.

Arztkostenabzug für Selbstständige

Eine Ausnahme von der 7,5%-Regel gilt für Personen, die ihr eigenes Unternehmen führen. Unter den viele andere Steuerabzüge und Vorteile das Selbstständiger Einzelpersonen geltend machen können, können Sie Ihre gesamten Prämienzahlungen von Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen abziehen, unabhängig davon, ob Sie Ihre Abzüge einzeln aufführen. Sie können jedoch von diesem Abzug ausgeschlossen werden, wenn Sie:

• Berechtigung zur Teilnahme am Plan eines anderen Arbeitgebers und Entscheidung, dies nicht zu tun
• Selbständig, aber Sie haben einen anderen Job, der eine Krankenversicherung anbietet
• Anspruch auf Deckung durch den vom Arbeitgeber gesponserten Plan eines Ehepartners.

Auch für Selbständige gibt es Beschränkungen aufgrund der Höhe ihres Betriebseinkommens. Ein Selbständiger darf in einem Jahr nicht mehr als das Einkommen abziehen, das er durch seine Geschäftstätigkeit erwirtschaftet.

Personen, die mehr als ein Unternehmen betreiben, können nur eines von ihnen zum Träger der Krankenversicherung ernennen; Sie können die Einnahmen mehrerer Unternehmen nicht addieren, um den maximalen Abzug geltend zu machen. Im Falle von Selbstständigen kann es in ihrem Interesse sein, ihr profitabelstes Geschäft als Plansponsor um ihre potenzielle Steuererleichterung zu erhöhen.

Der Abzug für Selbständige gilt als Abschreibung auf ihre persönliche Einkommensteuer; es wird nicht abgezogen, wenn sie im Namen ihrer Geschäftstätigkeiten einreichen. Im Falle eines Einzelunternehmers würden sie beispielsweise den Betrag des Abzugs auf ihren Formular 1040, und nicht auf ihrem Anhang C-Formular, auch bekannt als „Gewinn oder Verlust aus dem Geschäft“.

Andere Möglichkeiten, Ihre Steuerrechnung zu senken

Wenn Sie Ihre Krankenkassenprämien nicht abziehen können – entweder weil Sie die Kostenobergrenze nicht erreichen oder weil Sie entscheiden sich für den Standardabzug, wenn Sie Steuern einreichen – es gibt andere Möglichkeiten, Ihre Gesamtkosten für medizinische Zwecke zu reduzieren Kosten.

Sie könnten erwägen, a. zu wählen Gesundheitsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP) als eine Art Versicherungsschutz. HDHPs bieten in der Regel niedrigere Prämien als andere Pläne. Sie bieten auch die einzigartige Funktion, es Planabonnenten zu ermöglichen, ein Gesundheitssparkonto (HSA), ein steuerbegünstigtes Sparkonto. Geld, das auf ein HSA-Konto eingezahlt wird, kann zur Begleichung von Gesundheitskosten aus eigener Tasche verwendet werden. Ihre Beiträge zu einem HSA sind steuerlich absetzbar und Ihre Abhebungen sind, wenn sie für förderfähige Ausgaben verwendet werden, ebenfalls steuerfrei.

Wenn Sie sich für eine HDHP entscheiden, überweisen Sie einen größeren Teil Ihrer gesamten medizinischen Kosten auf ein Sparkonto mit zusätzlichen Steuervorteilen. Je höher die Steuerklasse Sie sind, desto mehr Geld können Sie durch den Einsatz eines HDHP sparen. Für die Steuerjahre 2020 und 2021 betrachtet der IRS eine HDHP als Einzelversicherung mit einem Selbstbehalt von mindestens 1.400 USD oder als Familienpolice mit einem Selbstbehalt von mindestens 2.800 USD.

COBRA- und HSA-Fonds

In einigen Fällen können Sie auch Krankenversicherungsprämien mit Ihren HSA-Mitteln bezahlen. Dies würde bedeuten, dass Ihre Prämien auch mit Vorsteuerdollar bezahlt würden. Ein Szenario, in dem dies möglich sein könnte, besteht darin, dass Sie vorübergehend bei Ihrem vorherigen Arbeitgeber bleiben.

Das Konsolidiertes Omnibus-Budgetabgleichsgesetz (COBRA) hat eine Bestimmung geschaffen, die es qualifizierten Personen ermöglicht, eine Gruppenversicherung für bis zu 18 oder 36 Monate aufrechtzuerhalten (je nach zutreffendem Fall). Szenarien) nach Beendigung Ihres Arbeitsplatzes oder wenn Sie aufgrund Ihrer Erwerbstätigkeit keinen Versicherungsschutz über Ihren arbeitgeberfinanzierten Plan haben weniger Stunden.

Während die meisten Arbeitgeber, die eine Krankenversicherung anbieten, einen Teil der Gesamtprämien übernehmen, Wenn Sie eine Deckung im Rahmen von COBRA erwerben, sind Sie in der Regel für die Deckung des gesamten Betrags Ihres Prämien.

Wenn Sie vor der Auswahl der Deckung durch COBRA über Ihren Arbeitgeber eine HDHP mit einem HSA hatten, haben Sie in der Regel die Möglichkeit, Ihr HSA-Konto mitzunehmen und weiterhin dazu beizutragen. Auch wenn Ihre Prämien in diesem Szenario höher sein können, haben Sie den Vorteil, dass Sie diese Prämien mit Dollar vor Steuern bezahlen können.

Wenn Sie empfangen Arbeitslosenversicherung, können Sie Ihre Prämien auch mit Dollar vor Steuern bezahlen, vorausgesetzt, Sie sind bei einer HDHP eingeschrieben und haben ein HSA-Konto.

Einschränkungen einer HDHP

Obwohl eine HDHP einige Steuervorteile bieten kann, ist sie nicht unbedingt eine geeignete Gesundheitslösung für jeden. Wenn Sie bereits an einer Vorerkrankung leiden oder im kommenden Jahr mit erheblichen Gesundheitsausgaben rechnen, sollten Sie sich für einen Tarif entscheiden, der eine umfassendere Absicherung bietet.

Aufgrund der Merkmale einer HDHP werden sie normalerweise nur für Personen empfohlen, die keine medizinische Versorgung benötigen, außer im Falle eines ernsthaften Gesundheitsnotfalls. Sie sollten Ihre Optionen während der offenen Einschreibungsphase sorgfältig abwägen, um den Plan zu finden, der Ihren Bedürfnissen am besten entspricht.

Welche medizinischen Kosten sind steuerlich absetzbar? Häufig gestellte Fragen

Welche medizinischen Kosten sind 2020 steuerlich absetzbar?

Zu den steuerlich absetzbaren medizinischen Kosten zählen Zahlungen an Ärzte, Zahnärzte, Chirurgen, stationäre Krankenhausversorgung, Akupunkturbehandlungen, Teilnahme an Programmen zur Gewichtsreduktion und mehr. Der Internal Revenue Service hat auf seiner Website eine Liste mit Beispielen für abzugsfähige Krankheitskosten.

Welche medizinischen Kosten sind steuerlich nicht abzugsfähig?

Beispiele für nicht steuerlich absetzbare Krankheitskosten sind Bestattungskosten, nicht verschreibungspflichtige Medikamente, Zahnpasta, Toilettenartikel, Kosmetika und mehr.

Sind Krankenversicherungsbeiträge steuerlich absetzbar?

Für die Steuerjahre 2020 und 2021 dürfen Sie alle qualifizierten nicht erstatteten Gesundheitsausgaben abziehen für sich selbst, Ihren Ehepartner oder Ihre Angehörigen bezahlt – jedoch nur, wenn sie 7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen (AGI).

Was ist eine qualifizierte medizinische Ausgabe?

Eine qualifizierte medizinische Ausgabe ist in der Regel eine, die auch bei einer jährlichen Einkommensteuererklärung als Krankheitskosten abgezogen werden kann, wie z. B. Arztbesuche, Laboruntersuchungen und Krankenhausaufenthalte.

Lohnt es sich, Krankheitskosten steuerlich geltend zu machen?

Ja, es lohnt sich, einen Steuerabzug für Krankheitskosten geltend zu machen, wenn Ihre qualifizierten Krankheitskosten 7,5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen.

Die Quintessenz

Wenn Sie sich für einen mitarbeiterfinanzierten Plan angemeldet haben, sind Ihre Prämien wahrscheinlich bereits steuerbegünstigt. Unter bestimmten Umständen können Sie jedoch möglicherweise einen Steuerabzug geltend machen beim Abschluss einer eigenen Versicherung.

Beispielsweise können Sie Ihren Krankenversicherungsbeitrag abziehen, wenn Ihre gesamten Gesundheitskosten 7,5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) übersteigen oder Sie als Selbständiger tätig sind. Im letzteren Fall können Sie möglicherweise den vollen Betrag, den Sie für Prämien bezahlt haben, abschreiben (sofern der Betrag Ihr Betriebseinkommen nicht übersteigt).