Was Sie über Kapitalgewinne und Steuern wissen müssen

Ein entscheidendes Element beim Investieren ist die Verwaltung, wie viel Steuern Sie auf Ihre Gewinne schulden. Steuern werden manchmal übersehen oder im Nachhinein berücksichtigt, aber Kapitalgewinn (je nach Wertpapierart und Haltedauer) können einen großen Einfluss auf Anlage Ergebnisse.

Unterschiedliche Arten von Kapitalgewinnen werden zu unterschiedlichen Sätzen besteuert, was bei Anlageentscheidungen zu berücksichtigen ist.

Steuern und Aktien

Kapitalgewinne auf Aktien sind unterteilt in langfristige und kurzfristige Gewinne. Bei US-Aktien wird zwischen lang- und kurzfristig unterschieden, ob der Anleger die Aktie seit mehr oder weniger als einem Jahr hält.

Langfristige Veräußerungsgewinne werden niedriger besteuert als kurzfristige Veräußerungsgewinne. Dies soll mehr Anreize bieten, in die Unternehmen zu investieren, die die Wirtschaft aufbauen, anstatt zu versuchen, schnelle Gewinne zu erzielen spekulieren auf Aktien. Es kommt einem in den Sinn Warren Buffetts Philosophie, langfristig in gute Unternehmen zu investieren. Dies steht im Gegensatz zu der Vorstellung, eine Aktie mit der einfachen Hoffnung zu kaufen, sie in wenigen Monaten (oder sogar Tagen) zu einem höheren Preis zu verkaufen.

Kurzfristige Kapitalgewinne (Gewinne aus Aktien, die für ein Jahr oder weniger gehalten werden) werden mit dem regulären Einkommen besteuert Steuersätze, während die meisten langfristigen Kapitalgewinne mit nicht mehr als pauschal 15 % oder 20 % besteuert werden, mit wenigen Ausnahmen. Dies könnte einen großen Einfluss auf den Gewinn haben.

Auch die Steuern auf Kapitalerträge müssen von den Steuern auf Dividenden aus Investitionen. Dividenden auf eine Aktie sind Ausschüttungen der Gewinne eines Unternehmens. Für diese Ausschüttungen an Anleger gelten gesonderte Steuergesetze.

Steuern und Anleihen

Besteuerung von Gewinnen aus Fesseln einige Merkmale mit Kursgewinnen teilen, aber auch viele Unterschiede aufweisen. Wenn ein Anleger eine Anleihe zu kauft Nennwert und hält es fest die Reife, wird es keinen Kapitalgewinn aus der Transaktion geben. Wenn ein Anleger vor Fälligkeit verkauft und einen Gewinn aus der Anleihe erwirtschaftet, ergibt sich ein kurz- oder langfristiger Kapitalgewinn wie bei einer Aktie.

Der große Unterschied zu Anleihen ist der Coupon (Zins-)Zahlungen an die Anleihegläubiger. Diese scheinen Dividenden ähnlich zu sein, da beide häufig in angegeben werden ergibt des Wertpapierkurses, aber Zinsen auf Anleihen werden je nach Art der Anleihe sehr unterschiedlich besteuert. Zinszahlungen auf Unternehmensanleihen unterliegen sowohl der Bundes- als auch der Landessteuer. Zinszahlungen auf Bundesanleihen unterliegen der Bundessteuer, jedoch nicht der Landessteuer.

Kommunalanleihen sind die wahren Gewinner bei der Besteuerung. Zinszahlungen auf qualifizierte Kommunalanleihen unterliegen keinen Bundes-, Landes- oder Lokale Steuern, und werden oft als "dreifach steuerfrei" erachtet.

Zinsen, die ein Anleger von einer Kommunalanleihe erhält, bringen Dollar ein, die er auf die Bank legen kann. Dieser Faktor muss bei der Betrachtung der Renditen an den Märkten berücksichtigt werden. Der Markt passt diese Renditen so an, dass Kommunalanleihen im Allgemeinen niedrigere Renditen als vergleichbare liefern steuerpflichtige Anleihen, aber ein Anleger mit hoher Steuerklasse ist möglicherweise besser bedient, wenn er bei steuerbefreiten Emissionen bleibt.

Investmentfonds

Investmentfonds und andere Fonds verdienen eine besondere steuerliche Betrachtung. Anteile des Fonds verhalten sich hinsichtlich kurz- und langfristiger Kapitalgewinne gleich wie Aktien und Anleihen: Dividenden oder Zinsen an den Anleger werden besteuert. Der Hauptunterschied besteht in den internen Kapitalgewinnen des Fonds. Wenn der Fonds Kapitalgewinne aus seinen zugrunde liegenden Anlagen ausschüttet, beträgt der Gewinn des Anlegers Fondsmanagerist Laune. Ein steuerpflichtiger Anleger wäre besser dran, mit der Investition zu warten, wenn ein Investmentfonds im Begriff ist, eine Ausschüttung von Kapitalgewinnen.

Verrechnung von Gewinnen mit Verlusten

Kapitalverluste muss auch gerechnet werden. Wenn ein Anleger beispielsweise 2.000 US-Dollar bei einer Aktie verliert und später im selben Jahr eine gute Investition tätigt und 3.000 US-Dollar verdient, gleichen sich diese beiden Transaktionen teilweise aus. Nach der Verrechnung der beiden Transaktionen wird der Anleger nur auf 1.000 USD des Gewinns von 3.000 USD besteuert.

Wenn die Verluste die Gewinne während des Jahres übersteigen, können die Verluste bis zu 3.000 US-Dollar des steuerpflichtigen Einkommens ausgleichen. Nachdem die Summe aller Gewinne und 3.000 US-Dollar an Einkommen verrechnet wurden, können alle verbleibenden Verluste zum Ausgleich der Einnahmen in zukünftigen Jahren vorgetragen werden.

Dabei spielen kurz- und langfristige Gewinne und Verluste eine Rolle. Bei der Verrechnung von Kapitalgewinnen mit Verlusten, müssen Anleger langfristige Gewinne mit langfristigen Verlusten verrechnen, bevor sie kurzfristige Gewinne verrechnen.

Steuerpflichtig oder steuerfrei?

Die nächste Überlegung bei der Besteuerung von Kapitalgewinnen und Investitionen ist, ob das Konto steuerpflichtig oder steuerfrei ist.

Für Einzelpersonen ist das beste Beispiel ein individuelles Rentenkonto (IRA). In den meisten Fällen sind die Gewinne bei den IRAs steuerfrei solange sie auf dem Konto bleiben. Auf institutioneller Ebene gilt das Gleiche für Rentenfonds, die steuerfrei investieren können. Es ist vielleicht nicht ratsam, Ihre IRA aktiv zu handeln, aber wenn Sie einen Gewinn sehen, können Sie ihn ohne Bedenken über steuerliche Erwägungen mitnehmen.

In den meisten Fällen sind Ihre Konten und Investitionen steuerpflichtig. Dies wirft einen zusätzlichen Schraubenschlüssel in den Anlageprozess. Eine Anlage, von der erwartet wird, dass sie eine Rendite von 10 % erzielt, würde normalerweise attraktiver aussehen als eine Anlage mit einer Rendite von 8 %. Aber wenn die Rendite von 10 % mit 40 % besteuert wird, während das Vermögen von 8 % mit 15 % besteuert wird, werden Sie mit der Rendite von 8 % tatsächlich mehr Geld haben.

Die Quintessenz

Denken Sie bei Anlageentscheidungen an Kapitalgewinne und nicht erst im Nachhinein. Bevor Sie investieren, ist es wichtig, die Art der Investition, die Sie tätigen, zu verstehen, wie lange Sie diese halten möchten und welche steuerlichen Auswirkungen sie haben. Die Verwaltung von Steuereffekten durch Wissen darüber, wie und wo Ihre Gewinne herkommen, kann noch größere Gewinne erzielen.