Einführung in die Definition der zugeordneten Verlustausgleichskosten (ALAE)

Was sind zugeordnete Verlustausgleichskosten (ALAE)?

Allozierte Schadenregulierungskosten (ALAE) werden der Bearbeitung eines bestimmten Versicherungsfalles zugerechnet. ALAE ist Teil der Spesenreserven eines Versicherers. Es ist eines der größten Kosten für die ein Versicherer Mittel zurücklegen muss – zusammen mit bedingte Provisionen.

Zugeordnete Verlustausgleichskosten (ALAE) verstehen

Zugeordnete Schadenregulierungskosten, zusammen mit nicht zugeordnete Schadenregulierungskosten (ULAE) stellen die Schätzung eines Versicherers der Gelder dar, die er für Ansprüche und Ausgaben auszahlen wird. Die Versicherer bilden für diese Kosten Rückstellungen, um Schadensfälle zu verhindern und berechtigte Schadensfälle schnell zu bearbeiten.

Die zugeordneten Schadenregulierungskosten stehen in direktem Zusammenhang mit der Bearbeitung eines bestimmten Schadenfalls. Versicherer – die nutzen Dritte um den Wahrheitsgehalt von Ansprüchen zu untersuchen, als Schadenregulierer oder als Rechtsbeistand für den Versicherer zu fungieren – können diese Kosten in die zugewiesenen Schadenregulierungskosten einbeziehen. Ausgaben im Zusammenhang mit ULAE sind allgemeiner und können Gemeinkosten, Untersuchungen und Gehälter umfassen. Versicherer, die interne Mitarbeiter für Außendienstanpassungen einsetzen, würden diesen Aufwand als nicht zugeordneten Schadenregulierungsaufwand ausweisen.

Besondere Überlegungen

Einige gewerbliche Haftpflichtpolicen enthalten Vermerke, die verlangen, dass der Versicherungsnehmer seiner Versicherungsgesellschaft Schadenregulierungskosten (ALAE oder ULAE) erstattet. Der Ausdruck "einen Verlust berichtigen" bedeutet normalerweise "den Prozess der Bestimmung des Wertes eines Verlustes oder Aushandeln eines Vergleichs".

Daher handelt es sich bei den Schadenregulierungskosten meistens um die Kosten, die einem Versicherungsunternehmen bei der Abwehr oder Beilegung eines Haftpflichtanspruchs gegen seinen Versicherungsnehmer entstehen. Diese Ausgaben können Gebühren von Anwälten, Ermittlern, Sachverständigen, Schiedsrichter, Mediatoren und andere Gebühren oder Ausgaben, die mit der Regulierung eines Anspruchs verbunden sind.

Es ist wichtig, die Bestätigungssprache sorgfältig zu lesen, die besagt, dass ein Verlustausgleichsaufwand nicht beabsichtigt ist, die Anwalts- und Anwaltskosten des Versicherungsnehmers einschließen, wenn ein Versicherer die Deckung verweigert und ein Versicherungsnehmer den Versicherungsnehmer erfolgreich verklagt Versicherer. In dieser Situation, in der die Versicherungsgesellschaft keine tatsächliche „Anpassung“ des Anspruchs vorgenommen hat, sollte sie keinen Anspruch auf seinen Selbstbehalt auf die Aufwendungen anrechnen, die dem Versicherungsnehmer bei der Abwehr des von der Versicherung aufgegebenen Anspruchs entstanden sind Unternehmen.

ALAE vs. Nicht zugeordnete Verlustausgleichskosten (ULAE)

Die Versicherer sind schrittweise von der Kategorisierung der Ausgaben als ULAE zu der Kategorisierung als ALAE übergegangen. Dies liegt in erster Linie daran, dass Versicherer bei der Schadensbearbeitung anspruchsvoller sind und über mehr Instrumente verfügen, um die mit den Schadenfällen verbundenen Kosten zu verwalten.

Kleine, unkomplizierte Ansprüche sind für eine Versicherungsgesellschaft am einfachsten zu begleichen und erfordern oft weniger ALAE im Vergleich zu Ansprüchen, deren Begleichung Jahre dauern kann. Ansprüche, die zu erheblichen Verlusten führen könnten, werden am ehesten von den Versicherern geprüft und können eingehende Untersuchungen, Vergleichsangebote und Rechtsstreitigkeiten erfordern. Mit größerer Kontrolle gehen auch höhere Kosten einher.

Analysten können feststellen, wie genau ein Versicherungsunternehmen seine Reserven geschätzt hat, indem sie seine Verlustreserve Entwicklung. Bei der Entwicklung der Schadenreserven passt ein Versicherer seine Schätzungen an seinen Schaden an und Aufwand für Schadenregulierung Reserven über einen bestimmten Zeitraum.