Welche Staaten besteuern keine Sozialversicherungsleistungen?

Leistungen der Sozialversicherung sind für viele Amerikaner im Ruhestand eine wichtige Einkommensquelle. Wie bei jedem Einkommen kann die Bundesregierung jedoch Sozialversicherungsleistungen besteuern – wie viel hängt vom Einkommen des Rentners ab. Im Allgemeinen ist dies alles Sozialversicherung Empfänger in den meisten Teilen der Vereinigten Staaten müssen zahlen.

Dies ist jedoch nicht immer der Fall. Während die meisten Staaten die Sozialversicherung nicht besteuern, tun es 12 Staaten.

Hier ist, was Sie wissen sollten.

Steuern auf Sozialversicherungsleistungen verstehen

Seit 1983 unterliegen Sozialversicherungsleistungen der Besteuerung durch den Bund. Wie viel von den Leistungen einer Person besteuert wird, hängt von ihrem kombinierten Einkommen ab (definiert als die Summe ihrer bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI), nicht steuerpflichtige Zinsen und die Hälfte ihrer Sozialversicherungsleistungen) und Anmeldestatus. Unabhängig vom Ergebnis der Steuerbehörde (IRS) Berechnung wird der steuerpflichtige Betrag 85 % der Gesamtleistung nicht übersteigen.

Kombiniertes Einkommen (Single Filer)	Kombiniertes Einkommen (verheiratete Anmeldung gemeinsam)
50%	$25,000–$34,000	$32,000–$44,000
85%	$34,000+	$44,000+

Quelle: Sozialversicherungsverwaltung

Einkünfte aus anderen Rentenprogrammen können ebenfalls der Bundeseinkommensteuer unterliegen. Beispielsweise sind Rentenzahlungen entweder vollständig oder teilweise steuerpflichtig, je nachdem, wie viel Dollar nach Steuern die Person (oder ihr Arbeitgeber) in den Vertrag investiert hat.

Ehegattensozialversicherungsleistungen und Sozialversicherungsleistungen bei Behinderung folgen den gleichen Grundregeln wie die primäre Sozialversicherung Sicherungsprogramm dadurch, dass der bundeseinkommenssteuerpflichtige Betrag (bis zu 85 %) vom Gesamteinkommen des Rentners abhängig ist. Zusätzliche Sicherheitserträge werden jedoch nicht besteuert.

Für diejenigen, die sich fragen, ob es irgendwo in den USA gibt, wo Sozialversicherungsleistungen überhaupt nicht besteuert werden, lautet die Antwort technisch gesehen nein. Die einzige Möglichkeit, die Zahlung von Steuern auf Sozialversicherungseinkommen zu vermeiden, besteht darin, unter der Mindesteinkommensgrenze zu bleiben – zum Beispiel durch steuerfreie Abhebungen vom Roth-Konto, Qualifizierte Langlebigkeitsrentenverträge (QLACs), etc. – und/oder den Ruhestand mit einem knappen Budget verbringen. Daher müssen die meisten Menschen wahrscheinlich Steuern auf ihre Sozialversicherungsleistungen zahlen, und Rentner in einem Dutzend Bundesstaaten müssen ebenfalls eine zusätzliche staatliche Steuer auf diese Leistungen zahlen.

Besteuerung von Sozialversicherungsleistungen nach Staat

Von allen 50 Bundesstaaten der USA erheben 38 Bundesstaaten und der District of Columbia keine Steuer auf Sozialversicherungsleistungen. Von dieser Zahl erheben neun Bundesstaaten – Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington und Wyoming – keine staatlichen Einkommenssteuern, auch nicht auf Einkommen aus der Sozialversicherung.

Nachfolgend finden Sie eine Liste der 12 Bundesstaaten, die zusätzlich zur Bundessteuer eine Steuer auf Sozialversicherungsleistungen erheben, mit Einzelheiten zur Steuerpolitik der einzelnen Bundesstaaten.

• Colorado: In Colorado erhaltene Sozialversicherungseinkommen werden mit dem staatlichen Pauschalsatz von 4,55 % besteuert. Rentner im Alter von 55 bis 64 Jahren können bis zu 20.000 US-Dollar an Renteneinkommen abziehen, einschließlich Sozialversicherungszahlungen, während Personen ab 65 Jahren bis zu 24.000 US-Dollar abziehen können. Bei Ehepaaren kann jeder Ehegatte diesen Abzug in Anspruch nehmen. Ab 2022 SteuerjahrIm Rahmen einer vom Gesetzgeber in Colorado im Juni 2021 erlassenen Überarbeitung der Steuergesetzgebung können Einwohner alle bundesweit steuerpflichtigen Sozialversicherungsleistungen abziehen.
• Connecticut: Der Einkommensteuersatz der Sozialversicherung von Connecticut liegt zwischen 3 % und 6,99 %. Abhängig von ihrem AGI- und Anmeldestatus können Rentner die meisten oder alle ihrer Renteneinnahmen abziehen. Insbesondere zahlen Begünstigte keine staatlichen Steuern auf ihre Leistungen, wenn ihr AGI weniger als 75.000 USD beträgt (einzelner Filer) oder 100.000 $ (Verheiratete Einreichung gemeinsam). Oberhalb dieser Schwellen sind 75 % der Sozialversicherungsleistungen immer noch steuerfrei.
• Kansas: In Kansas werden Sozialversicherungsleistungen zum gleichen Satz besteuert wie alle anderen Einkommensformen, wobei der Steuersatz zwischen 3,1 % und 5,7 % liegt. Rentner mit einem AGI von bis zu 75.000 USD sind jedoch unabhängig von ihrem Anmeldestatus von der Zahlung staatlicher Steuern auf ihr Einkommen aus der Sozialversicherung befreit.
• Minnesota: Minnesota verwendet die gleichen Schwellenwerte wie die Bundesregierung, um zu bestimmen, wie viel von den Sozialversicherungsleistungen eines Rentners besteuert werden sollte. Darüber hinaus können diejenigen, die Steuern auf ihre Leistungen schulden, die Sozialversicherungssubtraktion von Minnesota nutzen, um einen teilweisen Abzug zu erhalten. Im Jahr 2021 können Alleinerziehende und Paare, die gemeinsam einen Antrag stellen, bis zu 4.130 USD bzw. 5.290 USD ihrer auf Bundesebene steuerpflichtigen Leistungen von ihrem Einkommen in Minnesota befreien. Dies ist für Einwohner in einer höheren Einkommensklasse nicht verfügbar. Nur Alleinerziehende und Paare, die gemeinsam mit AGIs einen Antrag von mindestens 62.710 $ bzw. 80.270 $ stellen qualifizieren sich für eine teilweise Befreiung, während Personen mit einem Einkommen über 83.360 USD bzw. 106.720 USD dies nicht sind geeignet. Die Einkommenssteuer der Sozialversicherung in Minnesota liegt zwischen 5,35 % und 9,85 %.
• Missouri: Obwohl der Einkommensteuersatz der Sozialversicherung in Missouri bis zu 5,4 % betragen kann, reicht die Spanne auch bis auf 0 %. Alleinerziehende und gemeinsam einreichende Paare, die 62 Jahre oder älter sind und einen AGI von weniger als 85.000 USD bzw. 100.000 USD haben, können ihre Sozialversicherungsleistungen vollständig abziehen. Personen in höheren Einkommensklassen können sich dennoch für einen Teilabzug qualifizieren.
• Montana: In Montana liegt der Einkommensteuersatz der Sozialversicherung für das Steuerjahr 2021 zwischen 1 % und 6,9 %, wobei der obere Grenzsteuersatz ab 2022 auf 6,75 % gesenkt wird. Genau wie bei der Bundessteuer unterliegen Rentner mit einem AGI von weniger als 25.000 USD (Einzelanmelder) oder 32.000 USD (verheiratete Familienanmelder) keiner Steuer auf ihre Sozialversicherungsleistungen. Für Bewohner höherer Einkommensklassen gilt dies nicht. Montana verwendet eine andere Methode als die Bundesregierung, um den Betrag zu berechnen, den jemand schuldet (das staatliche Steuerformular enthält ein Arbeitsblatt).
• Nebraska: Der Einkommensteuersatz der Sozialversicherung in Nebraska liegt zwischen 2,46 % und 6,84 %. Alleinstehende und Paare, die gemeinsam einen Antrag stellen, sind von der Besteuerung ihrer Sozialversicherungsleistungen befreit, wenn ihre AGIs weniger als 44.460 USD bzw. 59.960 USD betragen. Darüber hinaus stellt Nebraska die Besteuerung von Leistungen im Rahmen eines neuen staatlichen Gesetzes aus, das im Steuerjahr 2021 begann, wobei die Begünstigten eine Steuersenkung von 5 % auf ihre Sozialversicherung erhalten. Bis 2025 soll die Senkung schrittweise auf 50 % anwachsen, dann stimmen die Landesgesetzgeber darüber ab, ob die Steuer auf Zuwendungen bis 2030 ganz abgeschafft werden soll.
• New-Mexiko: New Mexico besteuert das Einkommen aus der Sozialversicherung mit einem Satz von 1,7 % bis 5,9 %. Wie Montana verwendet New Mexico die gleichen Schwellenwerte wie die Bundesregierung für die Befreiung von Einwohnern mit geringerem Einkommen. Für höhere Einkommensklassen gelten Sozialversicherungsleistungen für Steuerzwecke als die gleichen wie andere Einkommensformen. Allerdings können Alleinerziehende und Paare, die zusammen 65 Jahre und älter sind, mit AGIs von bis zu 28.500 USD bzw. 51.000 USD ein Einkommen von bis zu 8.000 USD abziehen, einschließlich Sozialversicherungszahlungen.
  
• Rhode Island: Rhod Island besteuert das Einkommen aus der Sozialversicherung mit einem Satz von 3,75 % bis 5,99 %. Der Staat besteuert jedoch keine Leistungen von Rentnern, die davon betroffen sind volles Rentenalter (d. h. 66–67 Jahre alt, je nach Geburtsjahr) und einen AGI von weniger als 86.350 $ (Einzelanmelder) oder 107.950 $ (verheiratete Anmelder) verdienen.
• Utah: Mit einem Steuersatz von 4,95 % ist Utah nach Minnesota der einzige andere Bundesstaat, der dieselbe Formel verwendet die Bundesregierung zur Bestimmung, wie hoch die Sozialversicherungsleistungen eines Rentners sein sollten besteuert. Ab 2021 bietet Utah jedoch eine teilweise oder vollständige Anrechnung auf steuerpflichtige Leistungen an. Alleinerziehende und Paare, die gemeinsam mit AGIs weniger als 30.000 USD bzw. 50.000 USD einreichen, haben Anspruch auf eine volle Steuergutschrift auf ihr Leistungseinkommen. Diejenigen in einer höheren Einkommensklasse können immer noch eine teilweise Steuervergünstigung erhalten, wobei die Gutschrift um 2,5 Cent für jeden Dollar über den oben genannten Einkommensgrenzen sinkt.
• Vermont: In Vermont haben Einzelanmelder mit einem AGI von bis zu 45.000 US-Dollar Anspruch auf eine vollständige Befreiung von der staatlichen Besteuerung ihrer Sozialversicherungsleistungen, während diejenigen, die 45.001 bis 54.999 US-Dollar verdienen, sich immer noch für einen Teilbetrag qualifizieren Befreiung. Für Paare, die gemeinsam einen Antrag stellen, gilt die vollständige Befreiung für diejenigen mit einem AGI von bis zu 60.000 $ und wird für diejenigen mit einem Einkommen zwischen 60.001 $ und 69.999 $ schrittweise eingestellt. Für Alleinerziehende und Paare, die gemeinsam mindestens 55.000 USD bzw. 70.000 USD verdienen, werden die Leistungen vollständig mit dem staatlichen Steuersatz von 3,35 % bis 8,75 % besteuert.
• West Virginia: Die Steuersätze von West Virginia auf Sozialversicherungseinkommen reichen von 3 % bis 6,5 %. West Virginia lässt jedoch die staatlichen Einkommenssteuern auf Sozialversicherungsleistungen für Einwohner mit niedrigerem Einkommen langsam auslaufen. Für das Steuerjahr 2021 können Alleinerziehende und Paare, die gemeinsam einreichen und bis zu 50.000 USD bzw. 100.000 USD verdienen, 65 % ihrer Sozialversicherungsleistungen von ihrem staatlichen Einkommen abziehen. Dieser stieg 2022 auf 100 %. Rentner mit AGIs über diesen Schwellenwerten werden weiterhin nach dem föderalen Modell besteuert.
  

Sind Staaten, die Sozialversicherungsleistungen besteuern, für Rentner schlechter?

Die Einbeziehung von Sozialversicherungsleistungen in das steuerpflichtige Einkommen macht einen Staat nicht zu einem teureren Ort für den Ruhestand. Nach Angaben des Missouri Economic Research and Information Center ab dem 3 Quartal (Q3) von 2021, während vier der Staaten, in denen Sozialversicherungsleistungen besteuert werden, besonders hohe Indexwerte für die Lebenshaltungskosten aufweisen, fielen die verbleibenden acht in die beiden Gruppen mit den niedrigsten Werten. Insbesondere Kansas hatte nach Mississippi die zweitniedrigste Punktzahl in den USA.

Das Gegenteil gilt auch, da Staaten, die keine Sozialversicherungssteuer erheben, nicht von Natur aus steuerfreundlichere Wohnorte sind. Wenn eine Landesregierung kein Einkommen aus einer potenziell steuerpflichtigen Quelle erzielt, gleicht sie dies normalerweise durch andere Formen der Besteuerung aus.

Zum Beispiel, während Texas keinen Staat erhebt Einkommenssteuer überhaupt (wodurch eine Sozialversicherungseinkommensteuer ausgeschlossen wird), stützt es sich stark auf Steuern aus einer Vielzahl anderer Quellen, einschließlich Versicherungssteuern; Sünde Steuern auf Mischgetränke, Tabakwaren und Münzautomaten (d. h. Spielautomaten); und Kraftstoffsteuern.

Andere Staaten, die keine Einnahmen aus Sozialversicherungseinkommen erzielen – wie Arkansas, Kalifornien, Louisiana und New York – haben einige der höchsten Einkommens- und/oder Umsatzsteuersätze in den USA.

Zusätzliche Faktoren, die bei der Auswahl eines Staates für den Ruhestand zu berücksichtigen sind: Lebenskosten ist wichtig, aber die Gesamtpunktzahl zeichnet nicht das klarste Bild davon, welche Staaten tatsächlich am günstigsten sind. Zum Beispiel, während Connecticut der teuerste Staat mit einer Sozialversicherungssteuer zum Leben ist und die 43. höchste hat Lebenshaltungskosten-Score in den USA sind die Wohnkosten im 40. insgesamt teuersten Bundesstaat, New, deutlich teurer Jersey.

Was für eine Person ein bezahlbarer Wohnraum sein könnte, ist es möglicherweise nicht für jemanden mit anderen finanziellen Verhältnissen. Andere wichtige Faktoren, die Sie im Auge behalten sollten, sind Kriminalitätsraten, Klima und die Nähe zu Freunden und Familienmitgliedern.

Das Endergebnis

Niedrige Steuern sollten zwar nicht der einzige Motivationsfaktor bei der Entscheidung für einen Daueraufenthalt sein, aber Sie sollten es dennoch tun Achten Sie darauf, welche Steuern die Kommunen erheben, um bei der nächsten Steuerrechnung nicht unvorbereitet erwischt zu werden in. Staatliche Steuern auf Sozialversicherungseinkommen können einen erheblichen Teil Ihres Renteneinkommens verringern. Planen Sie Ihr Budget entsprechend, wenn Sie beabsichtigen, in einem der 12 Staaten, die sie auferlegen, in Rente zu gehen. Das heißt, unbedingt auch Forschung welche anderen Kosten und Steuern Sie an jedem Ort zahlen, den Sie in Betracht ziehen, um sicherzustellen, dass Sie das Beste für Ihre finanziellen Umstände bekommen.