ABLE-Konten nach Staat

Ein ABLE-Konto ist steuerbegünstigt Sparkonto steht Personen zur Verfügung, bei denen vor dem 26. Lebensjahr eine erhebliche Behinderung diagnostiziert wurde. Einzahlungen auf das Konto sind möglich Nutznießer, Freunde oder Familienmitglieder. Die Gelder auf dem Konto wachsen, wenn sie investiert werden steuerfrei.

ABLE-Programme werden von einzelnen Bundesstaaten betrieben. Dies bedeutet, dass es Unterschiede zwischen ABLE-Konten in verschiedenen Staaten gibt. Vier Bundesstaaten – Idaho, North Dakota, South Dakota und Wisconsin – haben keine aktiven ABLE-Programme. Viele Bundesstaaten nehmen Einwohner von außerhalb in ihr Programm auf, sodass Sie dort unabhängig von Ihrem Wohnort ein ABLE-Konto eröffnen können. Einige Staaten erlauben nur ihren eigenen Einwohnern, an ihrem ABLE-Kontoprogramm teilzunehmen.

In den Jahren seit der Unterzeichnung von ABLE-Konten hat die Akzeptanz zugenommen. Laut ISS Market Intelligence, einem Analyseunternehmen für Investmentfonds, gab es im letzten Quartal 2021 112.131 ABLE-Konten mit einem Vermögen von etwa 1 Milliarde US-Dollar. Im gleichen Zeitraum des Vorjahres hatten rund 82.000 Konten 643 Millionen US-Dollar.

In diesem Artikel fassen wir ABLE-Programme nach Bundesstaaten zusammen, damit Sie das für Sie passende Konto finden können.

Wie ABLE-Konten funktionieren

ABLE-Konten wurden durch das Gesetz „Achieving a Better Life Experience“ (ABLE) von 2014 erstellt. Gemeinnützige Leistungen wie z Zusätzliches Sicherheitseinkommen (SSI) und Medicaid Grenzen haben, wie viel Geld (und andere Vermögenswerte) Sie haben können und trotzdem berechtigt sind. Das ABLE-Programm wurde entwickelt, um es behinderten Menschen zu ermöglichen, Geld zu sparen, ohne den Anspruch auf diese Leistungen zu verlieren. Guthaben auf einem ABLE-Konto zählen größtenteils nicht zur Berechtigung einer Person für diese Programme. Vor ABLE-Konten konnten Personen, die SSI erhielten, nicht mehr als 2.000 USD an zählbarem Vermögen (3.000 USD für ein Paar) haben, ohne ihren SSI-Vorteil zu gefährden.

So funktioniert das. Eine behinderte Person oder ihre Freunde oder Familienmitglieder können Geld in ein ABLE-Konto investieren. Die Beiträge selbst sollen es nicht sein steuerlich absetzbar, obwohl einige Staaten Abzüge dagegen zulassen können staatliche Einkommenssteuern. Die Gelder innerhalb des Kontos wachsen jedoch steuerfrei. Eine teilnahmeberechtigte Person darf nur ein ABLE-Konto haben. Beiträge zum Konto können angelegt oder in bar gehalten werden. Barmittel auf einem ABLE-Konto, die bei einer FDIC-versicherten Institution hinterlegt sind, sind durch die abgedeckt Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) für bis zu 250.000 $.

Sie können das Geld auf dem ABLE-Konto verwenden und müssen dafür keine Steuern zahlen, vorausgesetzt, Sie geben es für qualifizierte Invaliditätsausgaben aus. Diese schließen ein:

• Bildung
• Gehäuse
• Transport
• Beschäftigungstraining und Unterstützung
• Hilfstechnologien und damit verbundene Dienstleistungen
• Persönliche Supportleistungen
• Die Gesundheit
• Prävention und Wellness
• Finanzmanagement und Verwaltungsdienstleistungen
• Anwaltskosten
• Kosten für die Beaufsichtigung und Überwachung von ABLE-Konten
• Beerdigungen und Bestattungen
• Grundlegende Lebenshaltungskosten

Wie viel Sie jedes Jahr beitragen können

Es gibt eine Begrenzung, wie viel Menschen beitragen können: 16.000 US-Dollar pro Jahr für 2022. Personen, die arbeiten, können dank der über diese jährliche Grenze hinaus beitragen Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetz von 2017. Das ABLE-to-Work-Gesetz erlaubt einem ABLE-Kontobegünstigten, der nicht an einer arbeitgeberfinanzierter Altersvorsorgeplan, der zusätzlich zu den 16.000 USD bis zum geringeren Betrag von entweder die des Vorjahres föderale armutsgrenze (12.880 $ im Jahr 2021) oder die Vergütung des Kontoinhabers für das Jahr.

Unterschiede nach Bundesland

Da ABLE-Programme von einzelnen Bundesstaaten eingerichtet werden, gibt es Unterschiede zwischen den in den einzelnen Bundesstaaten verfügbaren ABLE-Konten.

Vier Bundesstaaten – Idaho, North Dakota, South Dakota und Wisconsin – haben keine aktiven ABLE-Programme. Wenn Sie in diesen Staaten leben, sollten Sie sich bei einem staatlichen Programm anmelden, das Einwohner von außerhalb akzeptiert. Einige Staaten erlauben nur Einwohnern, ABLE-Konten zu haben. Verschiedene Staaten haben auch unterschiedliche Beschränkungen, wie viel Sie auf Ihrem ABLE-Konto behalten können, und erheben unterschiedliche Gebühren für deren Nutzung. Viele Staaten (aber nicht alle) haben eine Debitkarte, um auf Gelder auf dem Konto zuzugreifen.

Es gibt jedoch einige Ähnlichkeiten. Die Beitragsgrenze wird bundesweit festgelegt und ist für alle ABLE-Konten gleich. Und die Dinge, für die Sie Ihr ABLE-Konto verwenden können, sind im ganzen Land gleich.

Auswählen eines ABLE-Kontos

Es gibt eine Reihe von Faktoren, die bei der Auswahl eines ABLE-Kontos zu berücksichtigen sind, und zahlreiche Ressourcen, die Ihnen bei der Entscheidung helfen können. Sie können die Details des ABLE-Programms jedes Staates auf der ABLE National Resource Center-Website.

Das ABLE National Resource Center empfiehlt, dass Sie zuerst nach einem Plan in Ihrem Heimatstaat suchen, da dieser möglicherweise einen staatlichen Einkommenssteuerabzug oder eine Gutschrift für Beiträge bietet. Einwohner, die den ABLE-Plan ihres Heimatstaates auswählen, können auch auf die Rückzahlungsregelung von Medicaid verzichten. Während die meisten Pläne online eröffnet werden, gibt es in einigen Fällen möglicherweise einen physischen „Brick and Mortar“-Standort, an dem Sie ein ABLE-Konto eröffnen und Geschäfte abwickeln können.

Schauen Sie sich daher zunächst das ABLE-Programm Ihres Bundeslandes an. Wenn Ihr Staat kein Programm hat, können Sie ein Programm von einem Anbieter außerhalb des Staates erhalten. In diesem Fall sind die wichtigsten zu berücksichtigenden Faktoren:

• Ob das Programm die Registrierung für Einwohner außerhalb des Bundesstaates anbietet. Wenn dies nicht der Fall ist, müssen Sie im Bundesstaat leben, um sich für das Programm zu qualifizieren.
• Ob es einen staatlichen Einkommensteuerabzug oder eine Gutschrift für Beiträge gibt, die auf Konten eingezahlt wurden, die in diesem Staat von Einwohnern des Staates eröffnet wurden. Und wenn ja, wie viel.
• Ob das Konto FDIC-versichert ist: Das bedeutet, dass Ihre Ersparnisse sicher sind.
• Ob es eine festgelegte Gebühr für die Führung des Kontos gibt und wie hoch diese ist.
• Wenn Sie Ihr ABLE-Konto auf ein anderes ABLE-Programm übertragen können. Dies hält Ihre Optionen offen, falls ein besseres Angebot zustande kommt.
• Wenn das Programm eine Debit- oder Einkaufskarte anbietet. Dies kann die Verwendung des Kontos viel bequemer machen.
• Der maximale Betrag, den Sie auf dem Konto halten können. Staatliche ABLE-Limits reichen von 235.000 $ bis 550.000 $. Nur die ersten 100.000 US-Dollar sind von der Berechtigung für Supplemental Security Income (SSI) ausgenommen.

Es gibt eine nützliche Vergleichstool So können Sie staatliche Programme vergleichen und das für Sie passende finden.

Das Endergebnis

Die Optionen, die Ihnen bei ABLE-Konten zur Verfügung stehen, variieren je nach Staat. Nur vier Staaten (Idaho, North Dakota, South Dakota und Wisconsin) haben keine aktiven ABLE-Programme. Wenn Sie in diesen Staaten leben, können Sie sich bei einem staatlichen Programm anmelden, das Einwohner von außerhalb akzeptiert. Einige Staaten erlauben nur Einwohnern, ABLE-Konten zu haben.

Verschiedene Staaten haben auch unterschiedliche Beschränkungen, wie viel Sie auf Ihrem ABLE-Konto behalten können, und erheben unterschiedliche Gebühren für deren Nutzung. Sie sollten sich umschauen, um das Konto zu finden, das für Sie am besten geeignet ist.