401(k) True-Up-Definition

Was ist ein 401(k) True-Up?

Bei manchen ist ein True-up vorgesehen 401(k)-Pläne Dies erfordert, dass ein Arbeitgeber am Jahresende einen zusätzlichen Beitrag auf das Konto eines Mitarbeiters leistet, wenn der Mitarbeiter nicht den vollen Zuschuss erhalten hat, auf den er gemäß den Bedingungen des Plans Anspruch hatte. Dieser Artikel erklärt, was ein True-up für Arbeitnehmer und Arbeitgeber bedeutet.

Wie ein 401(k) True-Up funktioniert

In der Welt von 401(k) und 403(b)beitragsorientierte Pläne, ein True-up ist eine Möglichkeit sicherzustellen, dass jeder Mitarbeiter, der an dem Plan teilnimmt, eine erhält

Arbeitgeber passen der ihren Gesamtbeitrag für das Jahr widerspiegelt, und nicht einen geringeren Betrag. Der Begriff leitet sich höchstwahrscheinlich vom Verb „wahr“ ab, was bedeutet, etwas rechtwinklig, eben oder ausgewogen herzustellen, wie z. B. ein Stück Holz oder eine Tischkreissäge.

Nicht jeder 401(k)-Plan enthält eine True-up-Bestimmung, und selbst wenn dies der Fall ist, wird nicht jeder Mitarbeiter eine erhalten. True-Ups kommen nur in Plänen ins Spiel, die ihren Arbeitgeber-Match auf Jahresbasis angeben, während sie ihre Matching-Beiträge pro Gehaltsscheck berechnen. Unter normalen Umständen sollten die meisten Mitarbeiter bis Ende des Jahres die gesamte ihnen zustehende Zulage erhalten.

In manchen Fällen wird jedoch ein Mitarbeiter unterbesetzt – und ein Aufrichten wird notwendig. Nehmen Sie zum Beispiel einen Arbeitgeber, der eine Dollar-für-Dollar-Anpassung auf bis zu 5 % des Gehalts eines Mitarbeiters anbietet. Wenn ein Mitarbeiter 100.000 US-Dollar pro Jahr verdient, hat er Anspruch auf eine 5.000-Dollar-Vergütung, solange er mindestens so viel beisteuert.

Nehmen wir nun an, dass der Mitarbeiter den jährlichen Höchstbetrag zu seinem 401(k) beitragen möchte, was im Jahr 2022 20.500 $ für alle unter 50 Jahren beträgt. Sie könnten vereinbaren, dass 788,46 $ von jedem Gehaltsscheck über 26 Zahlungsperioden einbehalten werden. Ihr Arbeitgeber würde wiederum weitere 192,31 $ (5 % ihres Bruttogehalts für diesen Zahlungszeitraum) einwerfen. Am Ende des Jahres würde ihr Arbeitgeber-Match 5.000 US-Dollar betragen.

Aber wenn der Mitarbeiter seine 401(k) aggressiver finanzieren möchte und seine Beiträge auf 1.576,92 $ verdoppelt, wird er seine 401(k)-Beiträge für das Jahr nach 13 Zahlungsperioden maximal ausschöpfen. Ihr Arbeitgeber wird in den verbleibenden 13 Lohnperioden keine weiteren Anpassungen vornehmen, so dass ihnen ein Arbeitgeberbeitrag von insgesamt 2.500 USD verbleibt. Ein True-up würde, wenn sein Plan einen anbietet, weitere 2.500 $ hinzufügen, sodass er die vollen 5.000 $ erhält.

Ebenso ein Mitarbeiter, der zu bestimmten Zeitpunkten des Jahres keine oder nur geringe Beiträge zu seinem 401 (k) geleistet hat, dann aber seine Beiträge erhöht hat Beiträge könnten insgesamt weniger Arbeitgeberzuschüsse erhalten, als wenn ihre Beiträge gleichmäßig über das Jahr verteilt würden, was wiederum gefordert wird ein True-up. Dies kann passieren, wenn ein Mitarbeiter mit unerwarteten finanziellen Anforderungen konfrontiert ist und seine Beiträge pausiert oder sich entscheidet, einen großen einmaligen Beitrag in Form eines Jahresbonus zu leisten.

Wie sich 401(k) True-Ups auf Mitarbeiter auswirken

Ein True-up kann für Mitarbeiter von Vorteil sein, die dem 401(k)-Plan ihres Arbeitgebers spät beitreten und ungleichmäßige Beiträge zu ihrem Plan leisten im Laufe des Jahres, oder ihre Beiträge vorzeitig aufladen, damit sie ihr Konto vor dem Jahresende voll ausschöpfen Über.

Da nicht alle Pläne eine True-up-Bestimmung enthalten, sollten Sie Ihren Planverwalter fragen, ob es bei Ihnen der Fall ist. Wenn dies nicht der Fall ist, versuchen Sie, Ihre Beiträge so zu planen, dass die Übereinstimmung mit dem Arbeitgeber maximiert wird. Das bedeutet in der Regel, dass Sie sich für den Betrag entscheiden, den Sie während der offenen Immatrikulationsfrist einzahlen möchten, und ihn das ganze Jahr über beibehalten.

Wenn Ihr Plan ein True-up anbietet, beachten Sie, dass Sie es in der Regel etwa zwei Monate nach Ende des Planjahres auf Ihrem Konto erhalten. Also Augen auf.

Wie sich 401(k) True-Ups auf Arbeitgeber auswirken

True-ups erfordern einige zusätzliche Arbeit seitens des Arbeitgebers, um zu berechnen, wie viel er seinen Mitarbeitern am Ende des Jahres schuldet. Ein True-up bedeutet auch zusätzliche Barausgaben, die alle auf einmal fällig werden.

Angesichts dieser zusätzlichen Kosten sollten Arbeitgeber den Wert von True-Ups als Mittel zur Gewinnung und Bindung von Mitarbeitern in Betracht ziehen.

Untersuchungen haben immer wieder gezeigt, dass 401(k)-Pläne von Mitarbeitern sehr geschätzt werden, auch wenn nicht alle daran teilnehmen. Eine Umfrage der Principal Financial Group Ende 2021 ergab, dass Mitarbeiter Arbeitgeberbeiträge als wichtigsten Faktor für das Erreichen ihrer finanziellen Ziele einstuften.
vor einem ausgewogenen Anlageportfolio und finanzieller Beratung und Anleitung.

Etwa zur gleichen Zeit fragte eine Umfrage des Finanzdienstleisters Betterment die Befragten: „Welche Vorteile könnte ein zukünftiger Arbeitgeber bieten, die Sie reizen würden? Ihren Job verlassen?" Ganz oben auf der Liste stand "ein hochwertiger 401(k)- oder anderer Altersvorsorgeplan" (mit 65%), gefolgt auf dem zweiten Platz von "einem 401(k)-Matching-Programm" (mit 56%).

Wenn ein 401(k)-Plan noch keine True-Up-Bestimmung enthält, kann es relativ einfach sein, eine hinzuzufügen. Wie ein Artikel aus dem Jahr 2019 auf der Website des Plan Sponsor Council of America erklärte: „Überprüfen Sie Ihren Plan noch einmal Dokument – ​​insbesondere die Arbeitgeberanpassungsbestimmungen, um erneut zu bestätigen, dass die Anpassung separat berechnet wird für jeden Zahltag. Ändern Sie die Match-Bestimmung so, dass sie eine 'True-up' enthält, die Sie jederzeit während des Planjahres basierend auf den Beiträgen berechnen können ..."

Als letzten Schritt wurde vorgeschlagen, die Änderung „mit großem Tamtam“ anzukündigen, damit diese zusätzliche Großzügigkeit des Arbeitgebers nicht unbemerkt oder unbeachtet bleibt.

Das Endergebnis

Ein True-up erfordert, dass ein Arbeitgeber am Ende des Jahres einen zusätzlichen Beitrag zum 401 (k) des Arbeitnehmers leistet. Plankonto, wenn der Mitarbeiter nicht die volle Gegenleistung erhalten hat, auf die er gemäß den Bedingungen des Plans Anspruch hatte planen. Mitarbeiter sollten prüfen, ob der 401(k) ihres Arbeitgebers eine solche Bestimmung enthält, und Arbeitgeber sollten erwägen, eine hinzuzufügen, um ihren Plan attraktiver zu machen.