Merkmale und Vorteile von Sep IRAs und Roth IRAs
Es gibt eine Vielzahl von individuelle Rentenkonten (IRAs) über die Anlagelandschaft dieser Tage. Hier ist eine Aufschlüsselung von zwei der weniger-traditionell Typen, die Simplified Employee Pension (SEP) IRA und die Roth IRA. Alle Dollarangaben beziehen sich auf das Steuerjahr 2021 (sofern nicht anders angegeben).
Die zentralen Thesen
- Während traditionelle IRAs nach wie vor die beliebteste Art von individuellen Rentenkonten sind, gibt es Alternativen.
- Ein SEP IRA ist ein von Arbeitgebern – einschließlich Selbständigerwerbender – eingerichteter Altersvorsorgeplan zu Gunsten ihrer Arbeitnehmer und sich selbst, der kostengünstig ist und höhere Beitragsgrenzen hat.
- Ein Roth IRA verwendet Nachsteuerbeiträge, die dann steuerfrei wachsen, aber eine jährliche Beitragsgrenze von 6.000 USD haben und einer Einkommensberechtigungsobergrenze unterliegen.
SEP IRA
EIN Vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP) IRA von einem Unternehmen gegründet und finanziert wird (einschließlich a Einzelunternehmen) und hat die folgenden Kriterien oder Komponenten:
- Es muss bis zum Ablauf der Steuererklärungsfrist des Arbeitgebers eingerichtet und finanziert sein, einschließlich Verlängerungen.
- Die Beitragsgrenze beträgt 25 % der Vergütung oder 58.000 USD (57.000 USD für 2020), je nachdem, welcher Wert niedriger ist.Für einen Einzelunternehmer beträgt die Beitragsgrenze 20 % des bereinigten Nettobetriebseinkommens des Einzelunternehmers.
- Der Beitrag innerhalb der Grenzen beträgt Selbstbehalt in der Gewerbesteuererklärung des Arbeitgebers.
- Konto Verdienste wachsen auf a steuerbegünstigt Basis.
- Ausschüttungen werden behandelt als gewöhnliches Einkommen und unterliegen der Einkommensteuer und den Vorfälligkeitsentschädigungen, wenn Sie zum Zeitpunkt des Bezuges unter 59½ Jahre alt sind, es sei denn, Sie haben Anspruch auf eine Ausnahme.
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SEP-Account: Jessica Perez
Roth IRA
EIN Roth IRA wird von der Person selbst gegründet und finanziert Steuerzahler Verwendung von Dollar nach Steuern und wächst steuerbefreit. Es hat die folgenden Kriterien oder Komponenten:
- Es muss bis zum Abgabetermin der Steuererklärung des einzelnen Steuerpflichtigen (in der Regel 15. April) eingerichtet und finanziert werden, Verlängerungen nicht eingeschlossen.
- Die Beitragsgrenze beträgt 100 % der Entschädigung oder 6.000 USD (für 2020 und 2021) und 7.000 USD, wenn Sie am Ende des Jahres, für das der Beitrag geleistet wird, mindestens 50 Jahre alt sind.
- Beiträge sind nicht abzugsfähig.
- Das Einkommen wächst steuerfrei (es gelten bestimmte Regeln).
- Qualifizierte Distributionen sind steuer- und strafenfrei.
Wenn Sie eine SEP IRA finanzieren und dann Konvertieren diese Vermögenswerte an eine Roth IRA, wird der umgewandelte Betrag als normales Einkommen behandelt und für das Jahr, in dem Sie die Umwandlung vorgenommen haben, der Einkommensteuer unterworfen.
Um zu einer Roth IRA beizutragen, müssen Sie weniger als 140.000 US-Dollar pro Jahr als Einzelantragsteller oder 208.000 US-Dollar als gemeinsame Einreichung von Ehen verdienen.
Die Quintessenz
Es ist wichtig, eine Altersvorsorge zu wählen, die Ihre Leistungen maximiert. Hier sind einige zusätzliche Punkte zu beachten:
- Wählen Sie den richtigen Plantyp für Ihr Unternehmen (einschließlich eines Einzelunternehmens): Wenn Sie versuchen, den besten Plan für Ihr Unternehmen auszuwählen, sollten Sie andere Optionen in Betracht ziehen, darunter SIMPLE IRAs oder qualifizierte Pläne wie Gewinnbeteiligung, Geldkauf und 401(k)-Plan.
- Die Wahl des richtigen IRA-Typs: Einzelunternehmer, die einen Arbeitgeberbeitrag zu einer SEP IRA leisten, können auch einen individuellen Teilnehmerbeitrag zu einem Roth oder. leisten traditioneller IRA.
Im Allgemeinen ersetzen sich SEP IRAs und Roth IRAs nicht, da es sich um zwei verschiedene Arten von Altersvorsorgeplänen handelt. Eine Person kann möglicherweise an beiden teilnehmen, wenn sie die Teilnahmevoraussetzungen erfüllt.