So bereiten Sie Ihre Bitcoin-Steuererklärung vor

Wenn die Einkommensteuersaison naht, bereiten sich die Amerikaner auf Steuerzahlungen und Steuererklärungen vor. Es ist auch an der Zeit, mit den Arbeiten zur Aufrechterhaltung neuer Aufzeichnungen für das nächste Geschäftsjahr zu beginnen. Inmitten all der Entwicklungen haben Teilnehmer, die sich mit Kryptowährungen mögen Bitcoins sind ein besorgter Haufen.

Im Jahr 2017 wurde die Internal Revenue Service (IRS) bestellt die Münzbasis Kryptowährungsbörse zur Übergabe aller notwendigen Daten im Zusammenhang mit den Transaktionen von mehr als 14.000 seiner Kunden, die zwischen 2013 und Bitcoins im Wert von mehr als 20.000 USD gekauft, verkauft, erhalten oder gesendet haben 2015.Diejenigen, die damals vermuteten, dass Onkel Sam bereit war, die notwendigen Steuern und Strafen für Bitcoin-Handel zu prüfen und zu erheben, lagen richtig. Am 26. Juli 2019 sagte die Bundesbehörde, sie werde Bildungsbriefe an 10.000 Steuerzahler senden, von denen sie vermutet, dass sie „möglicherweise gescheitert“ sind Einnahmen aus virtuellen Währungstransaktionen zu melden und die daraus resultierende Steuer zu zahlen oder ihre Transaktionen nicht ordnungsgemäß gemeldet zu haben."



„Steuerzahler sollten diese Schreiben sehr ernst nehmen, indem sie ihre Steuererklärungen überprüfen und gegebenenfalls ändern vergangene Renditen und zahlen Steuern, Zinsen und Strafen zurück", sagte IRS-Kommissar Chuck Rettig in einer Presse freigeben. "Der IRS erweitert unsere Bemühungen um virtuelle Währungen, einschließlich des verstärkten Einsatzes von Datenanalysen. Wir konzentrieren uns darauf, das Gesetz durchzusetzen und den Steuerzahlern zu helfen, ihre Verpflichtungen vollständig zu verstehen und zu erfüllen."

Obwohl diese Entwicklungen für einige Befürworter der Kryptowährung überraschend gekommen sein mögen, ist es so Es ist wichtig zu erkennen, dass Steuern unmittelbar bevorstehen, unabhängig von der Art der Geschäfte und des Vermögenswertes Klassen.

Schauen wir uns einige wichtige Hinweise an, die bei der Erstellung von Steuererklärungen für Antragsteller helfen, die Kryptowährungen gekauft oder verkauft haben.

Die Führung von Bitcoin-Aufzeichnungen liegt in Ihrer Verantwortung

Es gibt Hunderte von Brokern, Vermittlern und Börsen, die den Handel mit Kryptowährungen anbieten. Allerdings ist keiner verpflichtet, den Marktteilnehmern Steuerberichte zur Verfügung zu stellen, obwohl einige dies nach eigenem Ermessen tun können. Coinbase bietet beispielsweise einen Bericht zur "Kostenbasis für Steuern".

Am Ende ist die Person dafür verantwortlich, die erforderlichen Aufzeichnungen in Bezug auf ihre Kryptowährungsgeschäfte zu führen.

Sagen wir, Sie haben vor sechs Monaten 10 Bitcoins zu einem Preis von jeweils 3.000 USD gekauft oder sie möglicherweise als Zahlung für die Arbeit erhalten, die Sie für einen Kunden geleistet haben. Heute können diese Bitcoins jeweils 9.000 US-Dollar wert sein, was Ihren potenziellen Gewinn auf 6.000 US-Dollar pro Münze beläuft.

Es liegt in Ihrer Verantwortung, die erforderlichen Aufzeichnungen zu haben, aus denen hervorgeht, dass Sie sie zu dem Zeitpunkt erhalten haben, als sie 3.000 USD wert waren, und somit beträgt Ihr Nettoeinkommen 6.000 USD pro Münze. Wenn Sie solche Transaktionsdaten und -dokumente nicht aufbewahren, kann dies dazu führen, dass Ihre Bestände mit dem heutigen Wert von jeweils 9.000 USD bewertet werden, was Ihre Steuerbelastung erheblich erhöht.

Jeder Handel mit Bitcoins kann steuerpflichtig sein. Angenommen, Sie haben vor fünf Jahren fünf Bitcoins erhalten und vor vier Jahren einen in einem Café verbracht, weitere zwei für Waren vor drei Jahren auf einem Online-Portal gekauft und die restlichen zwei verkauft und einen Monat lang den entsprechenden Dollarbetrag erhalten zurück. Für jede dieser Transaktionen an den verschiedenen Terminen wird von Ihnen erwartet, dass Sie den Dollar-Gegenwert für jede Transaktion beibehalten und Ihr Netto-Dollar-Einkommen aus Bitcoins berechnen. Ihre Steuerschuld wird entsprechend berechnet.

Verständnis der Bitcoin-Besteuerung

Um Aufzeichnungen korrekt zu führen, ist es wichtig zu verstehen, wie verschiedene Geschäfte mit Kryptomünzen besteuert werden. Abhängig von der Art des Bitcoin-Handels sind hier die verschiedenen Szenarien, die bei der Steuervorbereitung berücksichtigt werden sollten:

Wenn Bitcoins als Zahlung für die Bereitstellung von Waren oder Dienstleistungen erhalten werden, spielt die Haltedauer keine Rolle. Sie werden besteuert und sind als ordentliches Einkommen zu melden.Die Bundessteuer auf solche Einkünfte kann zwischen 10 % und 37 % liegen. Grenzsteuersatz.Darüber hinaus können staatliche Einkommensteuern anfallen.

Wenn Bitcoins aus Mining-Aktivitäten erhalten werden, werden diese als normales Einkommen behandelt. Darüber hinaus kann auf diese Quittungen eine Selbständigkeitssteuer erhoben werden.

Wenn Kryptocoins von a. empfangen werden harte Gabel Sport oder durch andere Aktivitäten wie ein Luftabwurf, wird es als ordentliches Einkommen behandelt.

Werden Bitcoins als Investition gekauft und mit Gewinn verkauft, hängt die Behandlung solcher Erträge von der Haltedauer ab. Bei einer Aufbewahrungsdauer von weniger als einem Jahr werden die Nettoeinnahmen als normales Einkommen behandelt, das einer zusätzlichen staatlichen Einkommensteuer unterliegen kann. Beträgt die Haltedauer mehr als ein Jahr, wird sie als Veräußerungsgewinn behandelt und kann eine zusätzliche Steuer von 3,8% auf die Nettokapitalerträge nach sich ziehen.

Konto für Bitcoin-Steuerermäßigungen

Wenn Sie Ihre Kryptomünzen, wie Bitcoin oder Ethereum, an geeignete Wohltätigkeitsorganisationen gespendet haben, haben Sie möglicherweise Anspruch auf eine reduzierte Steuerpflicht.

Im Jahr 2017 erhielt der Fidelity Charitable Fund beispielsweise Bitcoin-Spenden im Wert von rund 69 Millionen US-Dollar.Der Arbeitsmechanismus des gemeinnützigen Fonds sorgt dafür, dass die erhaltenen Bitcoins sofort an der Coinbase-Börse verkauft werden. Der aus einem solchen Verkauf erhaltene Dollarbetrag wird nach Wahl des Spenders angelegt, der im Jahr der Spende von einem Steuerabzug profitiert.

Es sollte jedoch darauf geachtet werden, dass nur Kryptocoin-Spenden an berechtigte Wohltätigkeitsorganisationen für solche Abzüge in Frage kommen. Der Verkauf der Token und die anschließende Spende des Dollarbetrags wird Ihre Bitcoin-Steuerbelastung nicht verringern. Darüber hinaus stehen die Abzüge für natürliche Personen zur Verfügung, die ihre Steuererklärung aufschlüsseln.

Rückstellungen für Kryptowährungsverluste

Ähnlich wie bei den Steuervorschriften für Aktienanlagen können Kryptowährungsverluste zum Ausgleich von Kapitalgewinnen verwendet werden, vorbehaltlich Bestimmte Regeln und Verluste, die nicht zum Ausgleich von Gewinnen verwendet werden, können – bis zu $3.000 – von anderen Arten von. abgezogen werden Einkommen. Die Regelungen enthalten auch Regelungen zum Verlustvortrag.

Berichterstattung über Bitcoin-Einkommen

Einnahmen aus dem Bitcoin-Handel sollten in gemeldet werden Geplant, die ein Anhang des Formulars 1040 ist.Abhängig von der Art des Handels, die die Art des Einkommens aus Kryptowährung bestimmt – gewöhnliches Einkommen oder Kapitalgewinn – die Einkünfte sind unter der richtigen Überschrift in den entsprechenden Spalten der Form.

Die Quintessenz

Während der IRS 2014 seine ersten Richtlinien und Regeln veröffentlichte, meldeten zwischen 2013 und 2015 weniger als 900 Personen Kapitalgewinne oder -verluste im Zusammenhang mit dem Bitcoin-Handel.Als der IRS beginnt, hart durchzugreifen Besteuerung von Kryptowährungen, ist es für Einzelpersonen wichtig, Aufzeichnungen über ihre Geschäfte zu führen und auf jede Überprüfung, Steuerzahlungen und mögliche Strafen vorbereitet zu sein.

Die Investition in Kryptowährungen und andere Initial Coin Offerings ("ICOs") ist sehr riskant und spekulativ, und dieser Artikel ist keine Empfehlung von Investopedia oder dem Autor in Kryptowährungen oder andere ICOs zu investieren. Da die Situation jedes Einzelnen einzigartig ist, sollte immer ein qualifizierter Fachmann konsultiert werden, bevor finanzielle Maßnahmen getroffen werden Entscheidungen. Investopedia gibt keine Zusicherungen oder Gewährleistungen hinsichtlich der Genauigkeit oder Aktualität der hierin enthaltenen Informationen. Zum Zeitpunkt der Erstellung dieses Artikels besitzt der Autor keine Kryptowährungen.